Tarih  Gönderen  
 29.08.2016 17:01 Soru : süper toto bakiye raporunda bayi komisyonu aylık olarak 5.000 TL yi geçmektedir.bilanço hesabı defter tutan mükellefler için ba-bs formu verilmesi gerekli midir

Cevap : Evet gerekli
 
 29.08.2016 15:20 (Üye) Soru : Sayın ilgili,sahis işletmesini tur değişikliği yaparak,limited şirket yapmak istiyoruz,nasil bir yol izlemeliyiz,bilgi vermenizi Rica ederim,saygilarimla.

Cevap : Gerçek Kişi Ticari işletmeler ; Ticaret Sicil Yöne...

 
 29.08.2016 15:17 (Üye) Soru : sayın danışman, sorum ihalelere katılımla alakalıdır.Mükellefim 2015 yılında 2.sınıf işletme usulüne tabi iken 2016 yılında bilanço usulüne tabi olmuştur. Katılacağı ihalede 2015 yılına ait bilanço usulüne ilişkin veriler istenmektedir.(bilanço tasdiki, cari oran , özkaynak/top.aktif.vb) sözkonusu yılda 2.sınıf işletme olduğumuz için istenen bilgileri hangi verilere göre düzenleyeceğiz.tşk.

Cevap : İhale makamı teknik şartnamede bilanço istiyor ise...

 
 29.08.2016 14:22 (Üye) Soru : merhaba, çalışanlar listesine kayıtlı(büro sahibi) mali müşavirler dışarıdan limited şirketlere müdür olabilirler mi?

Cevap : Hayır olamaz.(Ticaret yasağı)
 
 29.08.2016 14:21 (Üye) Soru : İyi Günler,yemek üretim işletmelerinde(catering) hangi hesap planını kullanmam gerekmektedir.150-151-622 hesaplar mı yoksa 740-741 hizmet üretim hesaplarımı konu ile ilgili yardımcı olabilirmisiniz..Saygılarımla,

Cevap : 150-622- 740-741- Kullanılacaktır. 151 hesap kulla...

 
 29.08.2016 14:18 (Üye) Soru : İyi Günler Sadece internet üzerinden satış yapılan ve tahsilatları sanal pos üzerinden geçen işyeri için yazarkasa bulundurulması zorunluluğu varmıdır?

Cevap : ÖKC Kullanmak ZORUNDA OLMAYANLARIN listesi web s...

 
 29.08.2016 14:11 (Üye) Soru : Merhaba , 6736 sayılı kanun madde 4 - 9a ya göre pişmanlıkla ya da kendiliğinden verilen beannamelere ilişkin açıklamalar bulunmaktadır. Bir müşterimin 2014 ve 2015 yıllarından beyanı atlanmış 2 nl kdv beyannameleri bulunmaktadır. Tarafınızıca yayımlanan rehberde buna ilişkin birşey bulamadım. Sorum beyanı yapılmayan bu beyannameleri 31.10.2016 ya kadar pişmanlık ile verirsem kesilecek özel usulsüzlük cezaları kalkacak mı ? Buna ilişkin oda ne zaman açıklama yapacak ?

Cevap : Hazırlanan rehber özel bilgileri içermektedir.Her ...

 
 29.08.2016 12:53 (Üye) Soru : İhale kapsamındaki işlerde asgari prim tamamlandıktan sonra SGK dan ilişiksiz belgesi almak için izlenecek yollar nelerdir. Teşekkürler

Cevap : internet üzerinden başvuru yapılabilmektedir. kur...

 
 29.08.2016 12:48 (Üye) Soru : Merhaba, Haftanın 5 günü çalışma yapan, cumartesi ve pazar çalışmayan işyerleri için, personele verilen yıllık ücretli izinlerde cumartesi izin süresinden sayılır mı? Yani iki takvim haftası izin kullanan personel 5+5=10 işgünü mü? yoksa 6+6= 12 işgünü mü izin kullanmış sayılmalıdır. Teşekkürler..

Cevap : Cumartesi günü çalışma yapılmaması halinde bile iz...

 
 29.08.2016 12:46 (Üye) Soru : Sayın Yetkili; Şubat ayında işe alınmış birinin işe girişi yapılmamış bu gün itibari ile yapılırsa kesilecek idari para cezası ve ek aylık bildirgeye uygulanacak cezalarda 6736 sayılı af yasasında yararlanabilirmi.Teşekkürler iyi çalışmalar

Cevap : 2016 haziran ayı itibariyle kesinleşen kurum alaca...

 
 29.08.2016 12:39 (Üye) Soru : merhaba ...kıdem tazminatı alarak askere giden ve döndüğündede aynı işe giren çalışanın,yeni dönemde hakettiği yıllık izin süresi hesaplamasına askerlik öncesi ilk çalışması dahil edilirmi?

Cevap : Çalışma süreleri birlikte değerlendirilir.
 
 29.08.2016 12:32 (Üye) Soru : Merhabalar, Sayın Üstadım Sorumu aşağıda aktarıyorum. Yardımcı olursanız sevinirim. SORU : 1- 1959 DOĞUMLU HANIMEFENDİ 2012 TEMMUZ AYINDA TUHAFİYE ÜZERİNE TİCARETE BAŞLADI, VERGİ MÜKELLEFİYETİ TESİS ETTİRDİ. HAYATINDA İLK DEFA SOSYAL GÜVENLİK SİSTEMİNE BU VESİLE İLE KAYIT OLDU. DAHA ÖNCESİNDE HİÇ SİGORTA KAYDI YOK. 1983 VE 1991 DOĞUMLU İKİ ÇOCUĞU VAR. 2012'DEN BU YANA SGK'YA 4b KAPSAMINDA ESNAF/TİCARET ERBABI OLARAK PRİM ÖDÜYOR. İŞYERİ GEREĞİ HALA DA DEVAM EDİYOR. TÜM BU BİLGİLER IŞIĞINDA DOĞUM BORÇLANMASINI DA DİKKATE ALARAK MEVCUT MEVZUATIMIZA GÖRE NASIL EMEKLİ OLABİLİR. TÜM İMKANLARI DEĞERLENDİREREK CEVAPLARSANIZ MUTLU OLURUZ. CEVABINIZ İÇİN ŞİMDİDEN TEŞEKKÜRLER...SAYGILARIMLA,

Cevap : Nereye, nasıl başvurulur? İlk defa 5510 sayılı Ka...

 
 29.08.2016 12:27 (Üye) Soru : Temizlik şirketlerinde sgk dosyası nasıl olacaktır.Evelere ofislere personel gönderiyoruz.Bu personellerin sigortasını şirket olarak biz yapıyoruz.Şirketin üzerinde sigortalı gözüküyorlar.Yaptığımız işlem doğrumudur. Ayrıca bu kişileri işler çıktıkça yönlendirmek zorunda kalıyoruz ayda bazen 2 veya 3 kere gitmek zorunda kalıyorlar bunlar için part tıme sözleşmesi yapıyoruz.Yaptığımız işlem doğrumudur. Bazende sözleşme dışında birini göndermek zprunda kalıyoruz bu durumda da çalıştığı gün için girdi çıktı yapıyoruz.Yaptığımız işlem doğrumudur.

Cevap : 5510 sayılı Kanunun ilgili maddeleri incelendiğind...

 
 29.08.2016 12:24 (Üye) Soru : Mrb, 2016 ocak ayında ofisimi açtım. 2016 Kasım başında doğum yapacağım ve raporumu sgk ya sunup rapor paramı almak istiyorum. Prosedür ile ilgili bilgi almak için sgk ya gittiğimde bilgi veren memur şunları söyledi rapor süresince beyanname onaylamam gerektiğini yani şifrelerimi kullanamayacağımı söyledi. bu durumda ne yapmalıyım uygulama nedir.

Cevap : Konu hakkında tlf görüşmesi yapılmıştır.
 
 29.08.2016 12:23 (Üye) Soru : İyi günler. 3600 gün primi olan ve 1993 yılında ilk sgk girişi olan bir çalışanın ,kıdem tazmınatı alabilmesi için daha önceden bu şartlarda tazmınat almamış olması şartı var mı? teşekkürler

Cevap : Böyle bir şart yönetmelikte bulunmamaktadır.
 
 29.08.2016 12:19 (Üye) Soru : İyi günler Muhasebe işlemlerini yürüttüğüm bir mükellefime 02/08/2016 tarihinde Sosyal Güvenlik Destek priminde dolayı SGK dan tebligat gelmiştir. Bu mükellefim Gelir vergisi mükellefiyetinden dolayı 1997 yılında emekli olmuştur ve aynı tarihte şahıs firmasını kapatmıştır..Ayrıca bu mükellefimin 1992 yılından 2010 yılına kadar şirket ortaklığı bulunmaktadır. SGK dan gelen yazıda 1999 yılından itibaren SGDP mükellefiyeti olduğu ve 1999-2010 yılları arasında SGDP hesaplanacağı bildirilmiştir. Sorularım: 1-Şirket ortaklığından dolayı 2004 yılından itibaren SGDP hesaplanması gerekmez mi.?Kurum neden 1999 yılından itibaren istiyor.Anladığım kadarıyla Kanun 1999 yılından itibaren Ticari kazanç ve Serbest meslek kazançlarından dolayı emekli olanlardan kesinti yapılır diyor. 2-SGK da Zaman aşımı 10 yıl değilmi? Bu duruma göre 2006 yılından öncesine tahakkuk yapabilirmi? Vereceğiniz yanıtlar için şimdiden teşekkür ederim.

Cevap : SGDP Uygulaması Ne Zaman Başlamıştır? (4/a) (SS...

 
 29.08.2016 12:14 (Üye) Soru : Merhaba,. İşe girişte herhangi bir sözleşme imzalatılmadı ve ilk senezam yapıldı, daha sonraki senelerde yapılmadı.3 senedir bu işte çalışılıyor.Ayrıca mağazacılık sektöründe çalışan bir kişi zam neden yapılmadığını sorunca kişiye email ile satış rakamlarını tutturursanız alacağınız prim tutarınız yükselir diye email ile yapılan şirket iç yazışması ne kadar geçerlidir.Çalışan bu durumda ne yapabilir. Buna istinaden Özel sektör zam yapmak zorundamı.Çalışan hakları bu durumda nedir.Teşekkürler

Cevap : İşçi ile işverenin anlaşarak ve iş sözleşmesi hükü...

 
 29.08.2016 11:59 (Üye) Soru : İyi günler sayın yetkili, Eşi bağkurlu olan ve iki çocuk sahibi olan bir sigortalı,agi den yararlanır mı ? Teşekkürler

Cevap : Asgari geçim indirimi uygulamasından ücretleri ger...

 
 29.08.2016 11:56 (Üye) Soru : İyi günler sayın yetkili, Emekli olan bir kişi tekrardan sigortalı çalışmak isterse,bağkurdan kesinti olur mu, birde emekli olan kişinin sigorta girişi nasıl yapılmalı? Teşekkürler.

Cevap : 2008 yılı Ekim ayı başından önce sigortalı olan ki...

 
 29.08.2016 11:49 (Üye) Soru : Merhaba. Mevcut Vergi Borçlarımız için yasadan yararlanacağız. Ayrıca kdv matrah arttırımında bulunacağız. Biz önce mevcut borçlarımızı taksitlendirme başvurusunda bulunup daha sonra kdv matrah arttrımını yapsak olur mu? Yani önce kdv matrah arttırımı mı yapılmalı? Burada öncelik sırası önemli midir?

Cevap : Böyle bir sıralama mecburiyeti yoktur, Her olay ke...

 
 29.08.2016 11:44 (Üye) Soru : Merhaba, A.Ş. olarak 2005-2006-2007 geçmiş yıl karlarının toplamı yaklaşık 1.000.000 TL. tutmakta olup, Bunlar Genel kurul kararı ile 2016/11 ile 2017/10 ayları arasındaki periyotlarda taksitle ortaklara dağıtmak istiyorum. (Genel Kurul 2016/10 ayında toplanıp kar dağıtımı kararını bu tarihte verecek. Sorumlarım şunlar. 1- %15 kurum stopajın tamamı 2016/10 ayında mı doğacak yani 23.11.2016'da 1.000.000 TL.nin %15 stopajının tamamı ödenecekmi? yoksa ortaklara fiilen ödendiği tarihte mi? kurum stopaj doğacak. 2-Ortaklar için menkul sermaye iradını elde etmesi (beyan açısından) ortakların kar paylarını tahsil tarihimi olacak? 3-Menkul sermaye ıradı beyanında eğer kurum stopajın tamamı 2016'da menkul sermaye ıradı elde 2016-2017 olursa stopaj mahsubu nasıl olacak. Verdiğiniz cevap için şimdiden teşekkür ederim.

Cevap : Kar dağıtımının fiilen yapıldığı tarih de Gv stop...

 
 29.08.2016 11:39 (Üye) Soru : Kıbrıs ile yapılacak mal alım ve satımında herhangi bir vergi avantajı varmıdır? Yoksa diğer ülkeler gibi ihracat sayılır ve herhangi bir ayrıcalık veya avantaj yer almamaktamıdır? Teşekkürler

Cevap : Kıbrıs ile yapılacak ticaret;Yurt dışı ticaret iş...

 
 29.08.2016 11:33 (Üye) Soru : Merhaba, 5520 sayılı kurumlar vergisi kanunun 30. maddesinin c bendine giren gayrimenkul sermaye iratlarından kesilen stopajlar (dar mükellefler) 6736 sayılı kanunda ilgili maddesini görmedim bu stopajlara matrah artırımı yapılamıyor mu? Yapılıyorsa hangi bölümü göre yapacağıaz. İyi çalışmalar.

Cevap : 6736 sayılı kanunun kapsamda vergi artırımda bulu...

 
 29.08.2016 11:12 Soru : mükellefimiz olan X LTD.ŞTİ. e-fatura ve e-defter kullanıcısıdır. Malzeme aldığı satıcı firmaya mart ayında ödemesini ekim vadeli bir çeki ciro ederek yapmış bulunmakta. Ancak yapılan kontrollerde bu çekin müşteriden girişine dair makbuzun işlenmediği, haliyle ekim vadeli çekin genel bakiyesinin borç bakiye verdiği, ancak çıkış tarihi olarak 11.03 te olması sebebiyle ekim ayında ilgili çekin çıkış tarihinde ters bakiye vergidi, MAYIS ayına kadar beratların alınmasından dolayı geriye doğru kayıt yapılamamasından dolayı muhasebe kayıtları olarak nasil bir yol izlenilmesi hususunu.

Cevap : Hukuka ve kurallara aykırı yapılan işlemlerin nası...

 
 29.08.2016 10:48 (Üye) Soru : 6736 sayılı kanun'da sürümcemede kaldığım bir kaç sorum var, 1-Stok affında liste yapıp VD'ne verdiğim listeyle stoklarıma aldığım mallar için ödediğim %10 kdv yi 2 noluda beyan edip 1 noluda indirim yapıcam,peki KDV iadesinde kullanabilirmiyim.(Makalelerde evet deniyor ama rehberde öyle birşey bulamadım) 2-2015 Bilançosundaki kasa ve ortak.bakiyeleri yapılandırılıyor ama, yüksek bakiye bırakmamak adına düzenlen bilançolar fırsatı kaçırıyormu,yani şimdi 2015 kurumlarına düzeltme versek kasayı ve ortak ları eski şekline getirsek yararlanamazmıyız. (makalelerde evet ama rehberde o konuda muamma) 3-Matrah artışlarında taksit var peki %3 ünü ödeyerek yapılandırdığımız kasa ve ortaklar taksitlendirilebiliyormu. ŞİMDİDEN ÇOK TEŞEKKÜREDERİM

Cevap : 6736 sayılı kanunun 1 sayılı Genel tebliğin ilgili...

 
 29.08.2016 10:37 (Üye) Soru : Merhaba KDV matrah artırımı hesaplamasında hangisi doğrudur? Matrah artırımı hesaplaması Firmanın 2015 yılı KDV MATRAHI :954.000 TL HESAPLANAN KDV TUTARI: 171.720 TL Bu durumda, 2015 yılı için matrah artırımı yapılırsa %1,5 tutar hangi rakama göre yapılacak Ödenecek vergi; 954.000 TL nin % 1,5 u 14.310 TL midir? Yoksa 171.720 TL nin % 1,5 u 2.575,80 TL midir? Bu firma matrah artırımı için 14.310 TL mi vergi ödeyecek yoksa 2.575,80 TL mi? Teşekkürler

Cevap : KDV matrah artırımı hesaplanan vergi den yapılır. ...

 
 27.08.2016 12:05 (Üye) Soru : Merhabalar, Sayın Danışma Birimi, Bağımlı olarak çalıştığım A.Ş. (4.000.000,-TL Sermayeli)'nin mevcut avukatı hizmetlerini avukatlık sözleşmesi ile değil de vekaletname ile şirket davalarına bakıyor. Soru:1 1136 Sayılı kanun gereği mevcut vekaletname sözleşme yerine geçer mi yoksa sözleşme mi düzenlenmesi gerekmektedir? Soru:2 Sözleşme düzenlenirse yükümlülük süresinden bu yana cezalı duruma düşmüş olur muyuz? Soru:3 İlgi kanun ile cezalı duruma düşersek 6736 Sayılı kanundan yararlanabilir miyiz? Müşkülatlarımı giderebilmem için yardımınızı rica eder, çalışmalarınızda başarılar dilerim. Saygılarımla,

Cevap : Avukat ile A.Ş. Sözleşme yapması gerekir.6736 sayı...

 
 27.08.2016 12:02 (Üye) Soru : Sayın Danısmanım, Seyahat Acentası Olarak Faaliyet Gösteren Mükellefim Ucak Bilet Satışı Yapmaktadır.Temmuz Ayında yürürlüğü giren tebligle her yolcu için düzenlenen elektronık biletlere satış faturası kesilmesi zorunlugu geldi.Faturaları BS Formunda beyan etmekteyiz.Alış Faturası olarak ta Havayollarının bize gönderdiği aylık BSP Rapor listesindeki tutarıda BA Formu olarak işlemektedir.Belge Aylık bir adet olduğu için Belge Sayısına Bir yazmaktayım.İşlem doğrumudur yoksa farklı bir yöntem mi izlemem gerekmektedir.Teşekkür ederim.

Cevap : Yaptığınız işlem doğrudur.
 
 27.08.2016 12:01 (Üye) Soru : Merhaba.Vergi Dairesi Mükellefime ödenmeyen sgk primlerinin gider yazıldığı gerekçesiyle inceleme yapılmadan G.V. beyannamesine bakılarak 361 deki borç tutarı kadar G.V. matrahını arttırmış. Taktire göndererek vergi ceza ihbarnamesi düzenlemiş. İlgili yılda aslında sgk ödemelerini düzenli yapmış fakat ödeme belgelerini bize bildirmemiş ve akabinde bilançosuda yanlış olmuş. Bu durumda sizce ne yapmalıyım. Bilgilerinizi bekliyorum. iyi çalışmalar.

Cevap : Vergi/ceza ihbarnamesine vergi mahkemesinde dava a...

 
 26.08.2016 17:15 (Üye) Soru : sayın danışman mükellefim müşterisinin emtiasını sigorta ettirmiştir. Sigorta poliçesi mükellefime düzenlenmiştir. Mükellefim bu sigorta poliçesini müşterisine yansıtmak için fatura düzenleyecektir. Bu durumda kdv uygulaması gereklimidir? Yoksa kdv siz olarak mı düzenlenmesi gerekir? Yansıtma faturasının kdv li yada kds siz kesilmesini gerektiren bir dayanak varmıdır? Teşekkürler

Cevap : Banka Sigorta muameleleri KDV ne tabi olmadığı içi...

 
 26.08.2016 17:13 (Üye) Soru : Bu Kanunun yayımlandığı tarih itibarıyla yargı kararı ile kesinleştiği halde tarafıma tebligatı yapılmayan veya bu Kanunun yayımlandığı tarihten başvuru süresinin son gününe kadar tarafıma tebligatı yapılan Vergi Mahkemesi/Bölge İdare Mahkemesi/Danıştay Kararına Göre Vergi/Ceza İhbarnamesine konu borçlarımın vade tarihinin bu Kanunun yayım tarihi olacağını kabul ediyorum: Yapılandırma müracaatında böyle bir soru çıkıyor Evet veya Hayır işaretlenmesi isteniyor.Evet dersek daha sonra tebliğ edilen vergi ve cezaların bu yasadan yararlanma imkanı olabilir mi?

Cevap : Her ihtilaf kendi içinde değerlendirilir.Daha sonr...

 
 26.08.2016 16:00 (Üye) Soru : Değerli üstadım merhabalar,Spor A.Ş. firmamızda Yetenek Avcısı diye tanımlanan bir kişi ile sözleşme yapılmış olup,bu kişiye yapacağımız ödemeler hangi belge düzenlememiz gerekecektir.konu ile ilgili vereceğiniz değerli bilgiler için şimdiden teşekkürler

Cevap : İki yöntemde yapabilirsiniz.Bu kişiye ücret ödemes...

 
 26.08.2016 15:59 (Üye) Soru : İyi Günler 6736 sayılı kanuna göre şirketimiz hem kurum hemde kdv arttırımı yapacaktır.Örneğin 2015 yılı için kurum matrah arttırmı 100.Tl'dır.2015 yılında tüm kdv beyanları verilmiş ve hepsinde hesaplanan kdv çıkmıştır.2015 yılı için Hesaplanan kdv'lerin %1,5(Arttırım oranı) 9 Tl.tutmuştur.Ödenecek vergi kurum matrah arttımının %18'ine tekabül eden 18.Tl'midir yoksa kdv arttırmı için 9 Tl'sını ödememiz yeterlimi?

Cevap : Sorunuz anlaşılamamıştır. 100 Tl üzerinden örnek...

 
 26.08.2016 14:03 (Üye) Soru : iyi günler,A.Ş olarak VERGİ mükellefiyeti olmayan köylüden kurbanlık hayvan alıcaz.GİDER PUSULASI DÜZENLEMEK yeterlimidir..yoksa MÜSTAHSİL MAKBUZU TASDİK ettirip bunu mu kullanmamız gerekiyor..

Cevap : MÜSTAHSİL MAKBUZU Kullanmak zorundasınız.Düzenlen...

 
 26.08.2016 13:18 (Üye) Soru : öncelikle iyi çalışmalar diliyorum.serbest meslek mükellefi gelir ve kdv yönünden matrah artırımında bulunacaktır.düzenlenen formların ilgili vergi dairesine internetten verilmesi zorunlumudur?(ilgili vergi dairesi elden almadı).şimdiden teşekkürler.

Cevap : GV ve KV mükellefleri formları internetten vermek...

 
 26.08.2016 13:10 (Üye) Soru : merhaba, araç kiralama sözleşmeleri( vergi mükellefi olmayanlar) stopaja tabi midir? gider pusulası kesilmesi gerekir mi?

Cevap : Gider pusulası düzenlenecektir .Düzenlenecek gider...

 
 26.08.2016 13:08 (Üye) Soru : İşletmenin aktifine kaydettireceğimiz binek araç(BMW 1.18i) ile ilgili özel işlerimizde de kullanmamız söz konusu olacağından giderleri ile ilgili giderin(benzin,bakım onarım,amortisman,mtv vs....) tamamı mı veya belirli bir yüzdesi mi kullanılabilir.Teşekkür ederim.

Cevap : İşte kullanılan binek araçlarının MTV hariç tüm gi...

 
 26.08.2016 12:35 (Üye) Soru : 2016/05 dönemi ba-bs bildirmi hiç verilmemiştir; 6736 kapsamında faydalanabilirmiyiz.

Cevap : 6736 Sayılı kanun Bs Ba formlarına kesilen cezalar...

 
 26.08.2016 12:14 (Üye) Soru : merhabalar mükellefimiz gayrimenkul kiralama yapıyor; Sözleşmedeki kira bedeline 1 yıl boyunca indirim yapmak istiyor; faturada indirimmi-iskontomu olarak gösterelim.

Cevap : Böyle bir indirim iskonto yapılamaz.Kira geliri em...

 
 26.08.2016 10:39 (Üye) Soru : 6736 SK'a göre KDV matrah artırımında Yıllık Hesaplanan KDV tutarının yazarken beyannamedeki toplam hesaplanan kdv'yi mi dikkate alacağız. İlave edilecek kdv satırı tutara dahil edilecek mi? Yoksa sadece satışlardan oluşan hesaplanan KDV toplamı mı yazılacak.

Cevap : 6736 sayılı Kanun için yayımlanan 1 seri nolu Gen...

 
 26.08.2016 10:11 Soru : Merhabalar, uçak biletleri satan acentanın düzenlemiş olduğu faturalarda yer alan ALAN VERGİLERİ BA-BS'ye dahil midir? İlgili acenta, BA-BS dahil olduğunu iddia etmekte... Yardımlarınızı rica ediyorum.

Cevap : Evet, Faturalardaki KDV hariç ,tüm ödemeler ve tut...

 
 25.08.2016 19:01 (Üye) Soru : merhaba mükellefime ulaşamıyorum.e-beyanname yetki ve aracılık sözleşmesini iptal etsem mükellefin bundan sonra cezaya girecek olan(verilmediği için) olan beyannamelerinden ve bildirimlerinden dolayı sorumluluğum olur mu? yani mezkur mükellefin sözleşmesini cezai bir sorumluluk almadan sonlandırmam için izlemem gereken prosedür ne olmalıdır?

Cevap : Müşterinizin Bağlı olduğu VD bilgi vrip,Aracılık v...

 
 25.08.2016 18:57 (Üye) Soru : İSMMMO sitesindeki 6736 sayılı kanun rehberinde KASA Mevcudunun düzeltilmesi ile ilgili olarak "Beyan edilen tutarlar (vergisi ile beraber) “689-Diğer Olağan Dışı Gider ve Zararlar Hesabı”na atılmak ve buradan da ilgili dönemin önce geçici vergi beyanına sonra yıllık beyannamelerinde, “Kanunen Kabul Edilmeyen gider” olarak matraha ilave edilerek muhasebeleştirilecektir." yazıyor. Ben 3.000.000 TL düzeltme yapacaksam, bu tutarı vergisi ile beraber 3.090.000 TL olarak 689 hesaba borç yazarsam ve açıklamada söylendiği üzere sonrada bu tutarı Geçici vergi ve kurumlar vergisi beyannamesinde matraha ileve edeceksem aftan yararlandığım bu tutar için birde % 20 kurumlar vergisi ödemiş olmuyormuyum. Örneklemek gerekirse diyelim ki ticari karım 1.000.000 TL, kasa düzeltmesinden 689 nolu hesaba yazdığım tutar 3.090,000 TL, vergi matrahım 4.090.000 TL. Hal böyleyse bunun neresi af oluyor anlamadım. Ben mi yanlış anlıyorum yoksa bu tutar matraha ilave olmayacak mı. Olmayacaksa nasıl bir yol izlenecek. Teşekkürler.

Cevap : 689 hesap bir gider hesabıdır.690 hesap ile kapatı...

 
 25.08.2016 18:45 (Üye) Soru : Plastik metalten yapılmaTavuk ve Kuş yemlikleri ve sulukları katma değer vergisi oranları yüzde kaçtır. cevaplarsanız memnun olurum. saygılarımla

Cevap : I ve II sayılı listede yer almadığı için Normal or...

 
 25.08.2016 11:03 (Üye) Soru : Üstadım. 6552 kapsamında SSK ve Vergi borçlarımı düzenli olarak ödeyen mükellefler yeni yasaya başvuru yapacakmı yoksa kalan taksitlerini yine aynı şekilde ödemeye devam edebilirmi. Yine aynı şekilde ödemesi 6552 kapsamında olan ve düzenli ödenen borç dışında kapsama giren borçlarım ve matrah artışım olacak bunlar için sadece bir yapılandırma başvurusu yapıp 18 taksit ayrı bir başvuru yapabilirmiyim. 6552 Kalan 8 taksit aynı şekilde bu kapsamda ödemeye devam edebilirmi mükellefler. İyi Çalışmalar

Cevap : 6652 sayılı yasadaki ödeme takvimi devam eder.6652...

 
 25.08.2016 11:00 (Üye) Soru : İyi çalışmalar dileklerimle..Danışmak istediğim konular 1-)30/06/2016 tarihinden önce satın alınan ve düşük değerle üzerinden tapu harcı ödenen gayrımenkulün 6736 sayılı yasadan yararlanarak gerçek değerini beyan ederek pişmanlıkla verilecek beyanname ile tahakkuk edecek vergilerin, kanununun yayımından sonra tahakkuk etmesinden dolayı yararlanma imkanımız olmayabilir mi?

Cevap : Pişmanlık hükümlerinden yararlanabilirsiniz.
 
 25.08.2016 10:09 (Üye) Soru : merhaba. YMM Abdullah Tolu bir seminerde kur farkı için kdv yi anlatırken fatura kesilirse kdv var, kesilmezse kdv yok diyor. Yine bir seminerde YMM Mehmet Altındağ dövizli satışın tahsili aynı yıl içinde olursa 601 ile, dönem sonrası olursa 646 yada 656 hesaplar ile kayıt edilir diyor. benim sorum şu; kur farkı için fatura kesmek zorunluluğu yok mu ? YMM Abdullah bey fatura kesilirse diyor ? Mehmet beyde dönem sonrasında ise kambiyo karı zararı hesaplarına kayıt ediyor ? Fatura kesmeden kur farkını kambiyo kar zarar hesaplarıyla kapatabilir miyiz ?

Cevap : Bahsettiğiniz yorumlar kişilere ilişkin olup,kimse...

 
 24.08.2016 17:42 (Üye) Soru : İSMMMO sitesinde yayınlanan 6736 Sayılı Kanun Rehberindeki 18. sayfasında yer alan; Bu madde kapsamında beyan edilen kasa mevcutları ve ortaklardan net alacak tutarları ile bunlarla ilgili diğer hesaplarda yer alan işlemlerin, dileyen mükelleflerce “689. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar” hesabı yerine bilançonun aktifinde herhangi geçici bir hesapta yani 296 GEÇİCİ HESAP olarak kayıt yapabilirsiniz denmiş. Ancak Bu 296 hesabını kullanabilmek için bir tebliğin yayınlanması gerekmiyor mu, artı bu hesabı daha sonra nasıl kapatmamız gerekecek.

Cevap : Muhasebe uygulama tebliği yayımlanmamıştır.Yayımla...

 
 24.08.2016 17:37 (Üye) Soru : iyi çalışmalar sayın danışman gerçek kişi vergi mükellefi olan ve sadece 2. el oto alım satım işi uğraşanlar faturalı aldıkların 2.el araçların KDV lerini indirim söz konusu yapabilirler mi? cevabınız için şimdiden teşekkür ederim. iyi akşamlar.

Cevap : İndriebilirler.Satışda düzenleyecekleri faturada %...

 
 24.08.2016 17:36 (Üye) Soru : Merhabalar, otomotiv satışı yapan bir firmamız 2010 yılında araç değerini düşük gösterdiği gerekçesi ile 13/11/2015 tarihinde takdir komisyonuna sevk edilmiş ve bunun sonucunda ötv kdv kurumlar vergi mükellefiyetlerinden vzcz ları ile birlikte yaklaşık 81.000,00 tl tutarında ceza tebliğ edilmiştir, tebliğ tarihi 22/08/2016 dır, sormak istediğim 2010 yılına ait bu cezalar yeni yürürlüğe giren 6736 bazı alacakların yeniden yapılandırılması kanunundan yaralanabilirmi? Teşekkürler

Cevap : Yararlanabilir.Detaylı açıklama WEB sayfamızda bul...