Tarih  Gönderen  
 27.08.2014 14:10 (Üye) Soru : Merhaba,Şirket ürün sattığı bir firmanın çalışanlarını bir tur aracılığıyla tatile gönderdiğinde turun kesmiş olduğu fatura giderleştirilebilirmi.iyi çalışmalar.

Cevap : Yapılan harcama iş ile ilgili ise giderleştirilir....

 
 27.08.2014 13:21 (Üye) Soru : merhaba ıkı sorum olucak 1- 2014 musterı bıldırım lıstesını yaptıktan sonra ıkı sozlesme yaptım bırı danısmanlık numarası 1 ıle baslıyor dıgerı tum kapsamda sımdı daha once sormustum danısmanlıgı musterı bıldıırm lıstesıne yazmaya gerek yok demıstınız musterı bıldırım lıstesınde sozlesme numaraları bu yuzden sıra takıp etmıycek yaptıgım ıslem dogrumudur 2- birde beyanname gondermeyle ılgılı sozlesme yaptıktan sonra ben kendı sıfremler tanımlama yapıyorum buna ragmen aracılık sozlesmesınıde ımzalı olarak duzenleyıp muhafaza etmek zorundamıyım

Cevap : Müşteri bildirim listelerine istediğiniz şekilde n...

 
 27.08.2014 11:04 (Üye) Soru : Yurtdışı alıcısı olan firma, Türkiye'de üretim yapan bir firmadan malzeme almak istiyor. Malzemeyle ilgili olarak tutarı da mükellefimiz olan Aracı Firmaya göndermek, malzemeyi teslim aldıkça da malzeme karşılığı tutarın Aracı Firma karafından ödenmesini istiyor. Aracı firma bu alış verişte sadece fatura karşılığı komisyon alacaktır. Bu durumda paranın aracı firmanın banka hesabına gelmesinde bir sakınca var mıdır? Varsa yapılması gereken işlem nedir? Şimdiden teşekkür ederiz.

Cevap : Fatura bedeli Faturayı düzenleyen firmaya ,faturad...

 
 27.08.2014 11:02 (Üye) Soru : Mükellefe vergi incelemesi soncu 150.000 vergi aslı ve 3 kat vergi ziyaı kesildiğinde Mükllef mahkemeye gittiğinde ceza 3 kattan 1 kata indirilme kararı çıkınca, mükellefin uzlaşma hakkı oluşur mu? Yoksa 1 kat cezayı direk ödemek zorundamıdır? Teşekkürler

Cevap : Tarh edilen vergi ve kesilen cezalar için dava açı...

 
 27.08.2014 11:01 (Üye) Soru : Merhaba, Bir arkadaşım benim mükellefimi dolandırdı.Kesilen faturalar karşı firmanın eline ulaşmamış öyle bir satış gerçekleşmemiş.FATURALAR DÖRDÜN VE BEŞİNCİ AYA AİT TABİKİ BİZDE KDV -GELİR VERGİLERİNİ BİLDİRDİK.SATIŞIN GERÇEKLEŞMEDİĞİNİ İSPATLARSAK KDV ve GELİR VERGİSİNİN İADESİ GİBİ BİR DURUM OLUR MU?EMSAL TEŞKİL EDECEK DAVA VARMIDIR?FATURALAR DİĞER DOLANDIRAN ARKADAŞIN ÜZERİNDE VE ARKADAŞA ULAŞAMIYORUM NASIL YOL İZLEMEM GEREKİR.İYİ ÇALIŞMALAR,

Cevap : Söz konusu beyannameler için düzeltme beyannameler...

 
 26.08.2014 18:26 (Üye) Soru : GELİR VERGİSİ MÜKELLEFİ OLACAK BİR KİŞİ YENİ ALACAĞI İŞYERİNİNİN BİR KISMINI OTEL OLARAK İŞLETMEYİ DİĞER KISMINIDA (4 DÜKKANI) KİRAYA VERMEK İSTİYOR. VERGİ MÜKELLEFİYETİNİ AÇTIKTAN GAYRİMENKULU AKTİFE ALDIKTAN SONRA BU KİŞİ İLERLEYEN DÖNEMDE MÜKELLEFİYETİNİ KAPATTIĞI ZAMAN BİLANÇONUNA/İŞETME DEFTERİNE KAYITLI OLAN YERLER İÇİN FATURA DÜZENLEDİĞİ ZAMAN (KENDİNE VEYA 3.KİŞİYE )%18 KDV ORANINI MI BAZ ALACAĞIZ. BU SATIŞTA KDV VE GELİR YÖNÜNDEN HERHANGİ BİR İSTİSNA SÖZKONUSU MU

Cevap : GV MÜKELLEFLERİNİN AKTİFLERİNDE KAYITLI G.MENKULLE...

 
 26.08.2014 17:53 (Üye) Soru : Sayın Danışman, Sigorta aracılık işi yapan bir mükellef işyerine Demirbaş almıştır.Alınan Demirbaş Emtianın Amortismana tabi tutarı Kdv Dahil olarak mı hesaplanacaktır?Bildiğiniz üzere , KDV Mükellefiyeti yoktur.

Cevap : Alınan D.Baş KDV dahil edilerek Amortismana tabi t...

 
 26.08.2014 15:58 (Üye) Soru : Mrhb.-serbest meslek faaliyetiyle uğraşan kişilerin defterlerini sürekli form olarak günü gününe bilgisayar ortamında tutabilirmiyiz. ve Neye dikkat emmemiz gerekir.

Cevap : S.M.Kazanç defteri bilgisayar ortamında ve sürekli...

 
 26.08.2014 12:53 (Üye) Soru : Merhaba, perakende tekstil satışı işimiz var. yazar kasa mali hafızamız doldu, eski tip yazar kasa izni alıp 31.12.2015 tarihine kadar kullanabildiğimizi GİB. vergi iletişim biriminden öğrendim. Ancak VD. bize eski tip ÖKC alamayacağımızı söylüyor. GİB. veya İstanbul vergi dairesinin yayınladığı herhangi bir dayanak varmıdır. vergi dairesine dayanak olarak sunmak ve izin belgesi alabilmek için

Cevap : Vergi Dairesinin görüşü doğrudur.Yeni nesil ÖKC ku...

 
 26.08.2014 11:36 (Üye) Soru : x ltd. şti. merkez adres değişikliği nedeniyle vergi dairesi ümraniye iken sultanbeyli olmuştur. Nakil işlemleri tamamlanmış daireye sunulmuştur. Ümraniye vergi dairesi sistemden kapanışı yapmış, ancak sultanbeyli vergi dairesi açılışı yapmamış. Dolayısıyla döneme ilişkin kdv. ve muhtasar beyanları sisteme yüklenmiş (her iki vergi dairesinede) mükellefiyet olmadığı mesajı vermiş ve onaylanamamıştır. Bu nedenle Süresi dahilinde sisteme yüklenen ancak onaylanamayan beyanlarla ilgili cezai müeyide nedir? İlginize şimdiden teşekürler

Cevap : Beyannamenin sisteme yüklenmiş olması verildiği an...

 
 26.08.2014 11:01 (Üye) Soru : Merhaba Kep alma süresiyle ilgili 30/09/2014 tarihi öngörülüyor. Bu doğru mu? Bu tarihten sonrası için cezası nedir?

Cevap : Kep konusunda belirlenen bir süre söz konusu değil...

 
 26.08.2014 11:00 (Üye) Soru : Merhabalar, Bugün Odanın sitesinde yayımlanan Kayıtlı e-posta alma zorunluluğuna ilişkin sirkülerde yer alan ifadeler ile ilgili tereddüte düştük. Sirkülerde işverene bağlı olmayan meslek mensuplarının KEP zorunluluğu olmadığı ifade ediliyor.Şirketlerin ise zorunluluk kapsamında yer aldığı belirtiliyor. Fakat sorum şu: Yeni TTK ya göre kurmuş olduğum tek kişilik SMMM Ltd şirketiyle işimi sürdürüyorum. KEP Kapsam,ı ilgili sirkülere göre işverene bağlı olmayan meslek mensuplarını kapsadığını belirtiyor.Peki ben ve benim gibi TTK nın izin verdiği tek kişilik LTD şirket şeklinde kurulmuş olan ve faaliyetine devam eden meslek mensupları da KEP zorunluluğuna sahip midir? Teşekkürler,İYi Çalışmalar

Cevap : Mesleki şirketler de normal şirketleri tabi olduğu...

 
 26.08.2014 10:57 (Üye) Soru : ACİL Merhaba yurtdışında KDV siz getirdiğimiz bir malı yurtiçinde ibr firmaya satış yaptık bu durumda KDY açısından durumumuz nedir.Normal beyanda mı bulunacağız yoksa KDV 2 mi vereceğiz.

Cevap : Bir malın KDV li veya KDV siz alınmasının önemi yo...

 
 26.08.2014 10:53 (Üye) Soru : İyi Çalışmalar 14 daireli bir apartmanın ortak mülkü olan eskiden kapıcı dairesi olarak kullanılan ve şu an boş olan yeri depo olarak 250 tl bedelle vergi mükellefi olmayan sahış kiralamak istiyor. 1)apartman yönetimi olarak kira kontratı düzenleyelim mi? 2) kontratta damga vergisi olacak mı olacaksa nereye ve ne zaman yatırılacak? 3)apartman yönetimi olarak vergi mükellefiyeti oluşturmak gerekir mi? 4) 250 tl kira bedelini nasıl tahsil edelim. apartmanda aidatlar için kullanılan makbuz yeterli olur mu? İyi çalışmalar

Cevap : Vergi mükellefi olmayan kişi neden depo olarak kir...

 
 26.08.2014 10:49 (Üye) Soru : İyi günler .Yeni açılış yapacağımız bir mükellef kat karşılığı inşaat yapacak işletme defteri tutacak fakat kendisi aynı zamanda mimar ve mimarlık faaliyetlerinde de bulunma ihtimali var. Bu durumda işletme defteri yanında serbest meslek defteri ve serbest meslek makbuzuda tastikletmesi gerekiyor mu ?Gerekiyorsa Mimarlık faaliyetinde bulunduğu zaman mı (örneğin 6 ay sonra) yoksa hemen açılıştamı serbest meslek defteri tasdik ettirmek gerekiyor iyi çalışmalar.

Cevap : Mimarlık faaliyetine başlamadan önce S.M.Kazanç de...

 
 25.08.2014 13:50 (Üye) Soru : İYİ ÇALIŞMALAR. HALİ HAZIR DA KURULU OLAN BİR LTD.ŞTİ.MİZ VAR.MEŞGALE KONULARINDA TAŞIT ALIM SATIMI DA BULUNMAKTA FAKAT ŞU ANDA OTO BOYA İŞİ İLE İŞTİGAL ETMEKTE.BU İŞE EK OLARAK 2.EL ARAÇ ALIM-SATIM İŞİ DE YAPMAK İSTİYORUZ.BUNU İÇİN EKTRA BİR İŞLEME GEREK VARMIDIR?YOKSA SADECE MALİYEYE BİLGİ VERMEK YETERLİMİ.

Cevap : BU KONU İLE İLGİLİ VERGİ DAİRESİNE BİLGİ VERMENİZ ...

 
 25.08.2014 11:40 (Üye) Soru : 740 hesaba kaydettiğimiz bir alış faturasına istinaden kestiğimiz iade faturasını hangi hesaba kaydetmeliyiz ?

Cevap : 740 hesaba yapmış olduğunuz kayıt için düzenleyece...

 
 25.08.2014 11:37 (Üye) Soru : Merhaba, Yönetim Kurulu, ortaklar kar payı ödemelerini taksitler halinde ödenmesi kararı aldı. Total kar payı 8.000-TL'yi geçiyor olsa da, taksitlerin geçmemesi halinde, kasadan kar payı ödemesi yapabilir miyiz ? Teşekkürler, iyi çalışmalar.

Cevap : Verdiğiniz örneğe göre ödemelerin bankadan yapılma...

 
 25.08.2014 11:36 (Üye) Soru : Sayın Danışman, Bildiğiniz üzere 10/06/2014 tarih KDV-66 /2014-1 sayılı KDV uygulama tebliğinde -Mükelleflerin amortismana tabi iktisadi kıymet satışları 1 no.lu KDV beyannamesinin "Matrah" kulakçığının "Diğer İşlemler" tablosunda "503" kodlu "Amortismana tabi sabit kıymet (taşınmaz, taşıt araçları, demirbaş, makine ve teçhizat vb.) satışları" satırında beyan edilecektir. Bu satışlar nedeniyle hesaplanan KDV'nin 1 no.lu KDV beyannamesinin "Matrah" kulakçığındaki "İlave edilecek KDV" satırına yazılmak suretiyle beyanı mümkün değildir. Yazmaktadır. Bu amortismana sabit kıymet satışlarını beyannamede gösterdiğimizde bu rakamları toplam hasılata dahil etmektedir. Geçici Vergi beyannamelerimiz ile Kurumlar ve Gelir Vergisi beyannamelerimizdeki toplam hasılatla KDV beyanının alt kısmında yazan toplam hasılat sütunundaki rakam birbirini tutmayacaktır. Bu uyuşmazlığı GİB ve VD müdür muavinlerine sorduğumuz'dada doyurucu bir cevap alamadık. Sizin yorumunuz ve nasıl bir işlem yapacağımızı tarafıma bildirirseniz sevinirim. İyi günler.

Cevap : Vergi idaresindeki çalışanlar maalesef Muhasebe bi...

 
 25.08.2014 10:58 (Üye) Soru : SMMM olarak faaliyetime devam etmekteyim. Hastalık yada başka kısıtlama nedeni ile mükelleflerime ait kdv, gst, ba-ba, ssk gibi beyannameleri ve bildirgeleri verememe durumu olursa mücbir sebeb olarak değerlendirilirmi yani ek süre verilirmi , yoksa hiç bir kayıt şart olmaksızın beyanlar verilmeli mi.? Mücbir sebeb varsa usulü nedir.? süresinden önce VD yada Defterdarlığa dilekçe ilemi başvurmak lazım.? İyi çalışmalar...

Cevap : Meslek mensuplarının faaliyetleri ile ilgili mücbi...

 
 25.08.2014 10:43 (Üye) Soru : İyi günler bir işletme vergi ve sgk borçları mevcut ayrıca stoklarındada fazlası var .... mükellef açısından iflas mı yoksa tasfiyemi daha mantıklı bir girişim olur. sizden fikir bekliyorum konuyla ilgili tarafıma bilgi vermenizi rica ederim.

Cevap : İflas şartları icra iflas kanunu da belirtilmiştir...

 
 25.08.2014 10:42 (Üye) Soru : Merhaba.Turizm alanında faaliyet gösteren bir A.Ş mükellefimiz müşterilerine otel uçak bileti ulaşım Vb. konularda hizmet sunmaktadır.Yalnız uçak biletlerini alırken alınan ALAN VERGİSİ'ni bizde müşterimize fatura keserken aynı şekilde KDV matrahına eklemeden alıyoruz.Bu işlem doğrumudur.(Örn: uçak bileti 100 KDV 18 Alan vergisi 24 biz bunu müşterimize yansıtırken üzerine kar koyup 105+20 KDV ve 24 alan vergisi olarak kesiyoruz.)

Cevap : Alan vergisi diye bir vergi yoktur. Adı alan vergi...

 
 25.08.2014 10:42 (Üye) Soru : Üstadım ; Nakliye işi ile uğraşan tek kamyonu olan işletme defteri 2 .sınıf mükellefimizin kamyonu için almış olduğu yakıtı alınan emtiya kısmında tutulup maliyet oluşturmak mı yoksa direkt gidere mi atmak gerekiyor. Teşekkür eder,İyi Çalışmalar Dilerim.

Cevap : Nakliye firmaları yapmış oldukları akaryakıt harca...

 
 25.08.2014 10:42 (Üye) Soru : Üstadım ; Konu : BA-BS Alış yaptığımız firma Haziranda ki satışını Haziranda BS Formunda bildirmiş (Olması Gerektiği gibi ) Biz ise alışımızı Haziran ayında BA Formunda bildirmemişiz Hazirandaki alışımızı Temmuz BA da bildirdiğimizde şunu diyebilir miyiz ? Yok efendim dönemsellik kavramı gereği yıl sarkmadığı için birşey olmaz diye ! Teşekkür eder iyi çalışmalar dilerim. Saygılarımla.

Cevap : Ba Bs formları belgede yazan tarih itibari ile ilg...

 
 25.08.2014 10:41 (Üye) Soru : Merhaba, Kat karşılığı inşaat işlerinde arsa sahibine kdv için düzenlenen fatura matrahta gösterilir mi? Yoksa ilave edilecek kdv de mi göstermeliyiz.İlave edilecek te beyan edersek matrahı diğer işlemler sütunundaki 550 kodda göstermeli miyiz? Saygılar

Cevap : Toprak sahiplerine düzenlenecek faturalar normal t...

 
 25.08.2014 10:41 (Üye) Soru : merhabalar kep adresi hakkındaki duyuruyu gordum ttk kapsamında kurudugumuz ltd veya a.ş lerın meslekı sırketlerın durumu nasıl olucak

Cevap : Mesleki şirketler de normal şirketleri tabi olduğu...

 
 24.08.2014 22:28 (Üye) Soru : DAHA ÖNCE SORDUĞUM SORUNUN DEVAMI OLARAK İŞTİRAK HİSSE DEVRİNE İLİŞKİN FATURA ŞİRKETİN ORTAKLARI ADINA KESİLMİŞTİR.BU KESİLEN FATURALARA İLİŞKİN KDV'Yİ İLGİLİ ŞİRKETTE İNDİRİM KONUSU YAPABİLECEKMİYİZ? İYİ ÇALIŞMALAR.

Cevap : ÖDENEN KDV LERİ İNDİRM KONUSU YAPILIR.
 
 22.08.2014 15:27 (Üye) Soru : 12.07.2014 tarihli bir alış faturasının itiraz süresi geçtiği için iade faturası düzenledik ve satıcıya gönderdik. satıcı kestiğimiz iade faturasını geri gönderdi. bu durumda ne yapmamız gerekli ? faturanın içindeki üç kaleme itirazımız var ve iade etmek istiyoruz.

Cevap : Satıcı firma alacağı için dava açacaktır. Savunman...

 
 22.08.2014 15:24 (Üye) Soru : Sayın Yetkili 17/08/2014 Tarihinde sorduğum soruya 18/08/2014 tarih 10,48 de cevap aldım. Soruyu açık yazmadığım için tekrar ediyorum. Sayın Yetkili 1-Tasfiye halinde 2 ortaklı bir Ltd Şti'nin tasfiye memurluğunu yapmaktayım. Şirket ortakların biri vefat etti. b)Vefat eden için Vergi Dairesi ve Sicil Ticarete bilgi vermem gerekiyor mu ? Teşekkür ederim.

Cevap : Ölen ortağın hissesi varislere geçeceği için şirke...

 
 22.08.2014 12:18 (Üye) Soru : İSTEĞE BAĞLI BAĞKUR PRİMİ ÖDEYEN İŞÇİDEN HİZMET ALMAK İSTEYEN İŞYERİ, ÇALIŞANA YAPACAĞI ÖDEME İLE İLGİLİ OLARAK SGK VE KURUMLAR VERGİSİ AÇISINDAN NASIL İŞLEM YAPMALIDIR?

Cevap : İSTEĞE BAGLI SİGORTALI OLAN KİŞİ TİCARİ FAALİYETE ...

 
 22.08.2014 12:15 (Üye) Soru : İyi çalışmalar. Bir mükellefim 14.08.2014 te işyerini kapattı. 19.08.2014 te (5 gün sonra) başka bir vergi dairesinde farklı bir sektörde yeni işyeri açtı. Önceki mükellefiyetinde kapanışta devreden KDV si mevcut. Bu KDV yeni mükellefiyette devreden KDV olarak kullanılabiir mi? (Ağustos ayında iki vd de faaliyeti var.) Teşekkürler.

Cevap : Bu konumdaki mükelleflerin Devreden KDV lerinin ne...

 
 22.08.2014 12:13 (Üye) Soru : Merhaba.Sigorta aracılık faaliyeti yapan bir mükellefimiz çalışandan araç kiralamıştır bunun gelir vergisini muhtasarda KDV sinide KDV 2 beyanında zamanında bildirdik.Fakat daha sonra kira süresi doldu ve KDV 2 beyanını o dönemden sonra vermedik bu durumda herhangi bir ceza yermiyiz.Yani KDV 2 konusunda girmeyen işlemimiz olmadığı aylarda KDV 2 beyanını yine de vermek zorundamıyız.İyi çalışmalar.

Cevap : KDV (2) beyan yükümlülüğü SÜREKLİ mükellefiyet kon...

 
 22.08.2014 12:11 (Üye) Soru : ABC Ltd. mükellefimin tek ortaklı ve ortak aynı zamanda müdür Ahmet bey dir Ahmet bey 10 gün önce vefat etmiştir Şuan ABC Ltd. nin hem ortaksız hem müdürsüz kalmıştır Ailesi ile yaptığım görüşmede "firmanın çok vergi borcu olduğundan reddi miras yapacaklarını bu sebepten hiçbirşey bizi ilgilendirmiyor" diyorlar Bu durumda ne yapmalıyım? Vergi dairesine yazı yazıp "ABC Ltd. nin ortaksız ve müdürsüz kaldığı bu sebepten firmanın beyannamelerini vermeyeceğini ve resen kapatılmasını" yönünde bir açıklama mı yapmalıyım? Başka yapacak bişeyler varmıdır? Ne yapmalıyım Teşekkürler

Cevap : Bürokratik işlemler için VD ile görüşünüz. Bürokra...

 
 22.08.2014 12:09 (Üye) Soru : A.Ş.'NİN SAHİBİ OLDUĞU İŞTİRAK HİSSE SATIŞI İLE İLGİLİ SORDUĞUM SORUYA EK OLARAK,FATURA KESİLMESİ GEREKTİĞİ TAKTİRDE A.Ş. FATURAYI LTD.ŞTİ.'NEMİ KESECEK YOKSA DEVRETTİĞİ ORTAKLARA MI KESECEK.TEŞEKKÜRLER.

Cevap : FATURA , İŞTİRAK KİME SATILIYORSA O KİŞİ VEYA ŞİRK...

 
 22.08.2014 12:08 (Üye) Soru : İnşaat maliyet bedeli hesaplamada esas alınan İnşaat M2 alanı 1- Aparman binası : 700 m2 2-Ortak alan(Tüm ortak alanlar Toplamı.......................... : 200 M2 (Yapı ruhatı izahı böyle) İnşaat maliyeti hesaplanırken 200 M2 ortak alan dikkate alınacakmı. Burada İnşaat m2 alanı 700 m2 m,? yoka 900M2 mi dikkate alınacak.

Cevap : İnşaat bir bütündür.Ortak alanlarda maliyet hesapl...

 
 21.08.2014 17:59 (Üye) Soru : ÖNCELİKLE İYİ ÇALIŞMALAR. BİR A.Ş. BİR LTD.ŞTİ.'NE AİT SAHİBİ OLDUĞU İŞTİRAK HİSSESİNİ İKİ YIL SÜRE DOLMADAN NOTERDEN DEVİR YOLU İLE ELİNDEN ÇIKARIRSA FATURA KESME ZORUNLULUĞU VARMIDIR?VARSA KDV HESAPLANACAKMI?ŞİMDİDEN TEŞEKKÜRLER.

Cevap : ŞİRKET SAHİP OLDUĞU İŞTİRAKİ İKİ YIL DOLSADA DOLMA...

 
 21.08.2014 17:29 (Üye) Soru : kamyon ile nakliye yapan mükellefim, 01-06/2014 de 34.000,00 tl nakliye yaptığı için nakliye faturası kesti, 17.822,00 tl binek arabasını sattığı için, 63.559,00 tl ise yeni kamyon aldığı için eski kamyonunun satışından dolayı fatura kesti. 2015 yılında 1.sınıf olması gerçekleşti mi, kolay gelsin.

Cevap : ATİK alışları rakamları ne olursa olsun Sınıf değ...

 
 21.08.2014 17:27 (Üye) Soru : Dahilde işleme kullanan bir firmayız. Dahilde işleme belgesi kapsamında Karton hammaddesi temin ederek , Karton Kutu teslimi yapmaktayız. İhraç kayıtlı satışı yapılan bu Karton Kutuların Tesliminde İade KDV değişikliği olmuştur son tebliğ ile sormak istediğim. 1- İhraç Kayıtlı Kutu olarak teslimi yapılan bu ürünlerin DİİB kapsamında temin edilen Karton hammaddeleri örneğin. Karton Hammaddesi Şubat 2014 alındı üretime girdi ve Teslim Nisan 2014 Döneminde İhraç kayıtlı yapıldı diyelim bu şekilde yapılan teslimde iade diyelimki ihraç kayıtlı Teslim 100.000,00.- KDV 18.000,00.-TL Üretimde Kullanılan ve Şubat 2014 Teslim alınanMalın ödenmeyen KDV 10.000.-TL ise ben 8.000,00.-TL KDV iade isteyebilecem. 2- YMM müşavirlik tarafında daha önce Satıcılara ibraz edilen raporlarda İhraç teslimlerinin KDV terkinlerinde İntaç Tarihine göre işlem yapılmaktadır. burdada İhracatın İntaç tarihine göremi KDV hesaplaması yapılacaktır. Görüşleriniz nedir.

Cevap : 1)- Yeni KDV Tebliğinde Dahilde İşleme İzin Belges...

 
 21.08.2014 17:15 (Üye) Soru : MERHABA. KEP SİSTEMİYLE İLGİLİ SMMM' LERİN ALMASI ZORUNLU FAKAT NE ZAMANA KADAR OLDUĞU HAKKINDA BİR AÇIKLAMA GÖREMEDİM. BİLGİLENDİRİRMİSİNİZ ?TEŞEKKÜR EDERİM

Cevap : SMMM LERİN KEP SİSTEMİNNE DAHİL OLDUKLARINA İLİŞKİ...

 
 21.08.2014 17:10 (Üye) Soru : muhtasar beyannamede 301-302-303 kodla yeni bir uygulama var bu uygulama ne şekilde olacak.sistem beyanname gönderirken herhangi bir uyarı vermiyor.Arşiv 25-26 da uygulamanın ertelenmesine dair odanın yazısı var son durumu öğrenmek istiyorum.Temmuz muhtasar beyannamede geçerlimi, temmuz beyanını aynı şekilde verirsek ceza gelirmi, ayrıntılı olarak bilgi vermenizi acil olarak bekliyorum beyanname vereceğiz, kolay gelsin

Cevap : Veb sayfamızdaki görüşlerimizin dışında bilgi sahi...

 
 21.08.2014 17:08 (Üye) Soru : Merhaba menkul kıymet yatırım ortaklığı şirketi kurmak için izlenecek yol ve prosüdürü nedir nereden izin alınmalıdır asgari sermayesi ne olmalıdır konu ile ilgili bilgilerinizi rica ederiz..

Cevap : Konu hakkında Hazine müsteşarlığında bilgi alınız....

 
 21.08.2014 17:06 (Üye) Soru : birkaç sorum olucak. 1- daha önce alınmış banka hesap işletim ücretinin geri iade kaydında 780 hesap alacak mı kayıt edilir ? 2- banka hesap ekstreleri ve tahsilat makbuzları aylık olarak bir fişe kayıt edilebilir mi ? 3-yazar kasa fişleri aynı gün tarihlileri topluca kayıt edilebilir mi ? deftere kayıt kurallarının kanun numarası nedir ? nerden bakabilirim ?

Cevap : Bankalara ödenen faiz dışındaki giderler 780 hesab...

 
 21.08.2014 13:24 (Üye) Soru : SPK 'nın daha önce yapmış olduğuğu bağımsız denetim sınavından başarılı olanlar KGK' dan sınava girmeden yetki alabilirmi? SPK dan belge alan mali müşavirlerin KGK karşısındaki durumu nedir.

Cevap : Konu Hakkında belge verme ve uygulama yetkisi olan...

 
 21.08.2014 13:06 (Üye) Soru : merhaba, x inşaat Ltd.Şti bir ihale alıyor. bu ihaleyi başka bir şirkete devredecek(şirketi hisse devri şeklinde de olabilir ) vergisel açıdan en uygun ihale işini nasıl devredilebilir iyi çalışmalar dilerim. teşekkürler

Cevap : Vergi uygulamalarında ihale devri diye bir işlem o...

 
 21.08.2014 12:20 (Üye) Soru : yeni açılacak bir firmaya fatura keseceğim. Firma henüz vergi açılışı yapmamış ancak iki kişilik adi ortaklık firması açacaklarmış. İzlemem gerek yöntem nasıl olmalıdır ?

Cevap : Firma açıldıkdan sonra (Vergi numarası alındıktan ...

 
 21.08.2014 12:18 (Üye) Soru : Uzun zamandır sorduğum sorularıma cevap alamamaktayım. Odanın bu hizmeti biz meslektaşlarımıza konularında yardımcı olmak için açıldığını düşünüyorum. İnşallah bir cevap alırım sizden. Piişmanlıkla 2013/Ocak beyannamesine düzeltme verdim. Muhasebe kaydı ile ilgili olarak yardımınızı rica ediyorum. Kesilen Tahakkuk KDV :15.513,93.-Pişmanlık Zammı : 4.126,71.- Damga : 27,20.- Yaptığım KDV Tahakkuku 689-Kanunen Kabul Ed.Gid : 19.667,84.- 360-Ödenecek KDV: 15.513,93.- 360-Pişmanlık Zamı : 4.126,71.- 360-Damga 27,20.- Bu şekilde yapılan kayıt doğrumudur. Yada nasıl bir kayıt yapılması gerekiyor. Yardımlarınız için teşekkürler.

Cevap : Danışma Birimi her konu hakkında ayrı ayrı danışma...

 
 21.08.2014 12:03 (Üye) Soru : muhtasr beyannamede 301-302-303 kodla yeni bir uygulama olduğunu duydum ne derece doğru, temmuz muhtasar beyannamede geçerlimi, temmuz beyanını aynı şekilde verirsek ceza gelirmi, ayrıntılı olarak bilgi vermenizi acil olarak bekliyorum beyanname verceğiz, kolay gelsin

Cevap : Konuya ilişkin web sayfamızda (Arşiv 24-25) detayl...

 
 21.08.2014 11:23 (Üye) Soru : selam Bilirkişilik başvuru şartlarında 3 yıllık mesleki tecrübe istenmektedir. Süreyi Ruhsat tarihinden itibren mi değerlendirmek mi gerekiyor? Teşekkür eder. İyi çalışmalar dilerim.

Cevap : Mesleki süreler Ruhsat tarihinden itibaren başlar.
 
 21.08.2014 11:03 (Üye) Soru : ÜSTAD SORUMA CEVAP BEKLİYORUM. ALACAĞIM CEVABA GÖRE KDV BEYANNAMEMİ YAPACAĞIM. İLGİLENİRSENİZ VE YARDIMCI OLURSANIZ SEVİNİRİM. TEŞEKKÜRLER...

Cevap : SORUNUZ SİSTEMDE YOKTUR BU SİZE GÖNDERDİĞİM 2. YAN...

 
 21.08.2014 10:59 (Üye) Soru : kumaşa baskı işlemlerinde kdv oranı nedir ve tevkifat var mıdır teşekkürler

Cevap : KDV oranları ve tevkifatları için yayımlanmış list...