Tarih  Gönderen  
 28.07.2016 12:17 (Üye) Soru : Kendime ait büromda Faal olarak Mali müşavirlik yapıyorum.Aynı zamanda pazar tahtaları satın almak istiyorum.Ek faaliyet olarak Vergi Dairesine bildirimde bulunucam .Bu durumun Oda açısından veya mevzuat açısından sakıncası var mı .Yapabilirmiyim.TEŞEKKÜR EDERİM

Cevap : Yapamazsınız. Meslek mensupları ticari faaliyette ...

 
 28.07.2016 10:59 (Üye) Soru : Merhaba, Şirkete ait bir aracın noter kanalıyla ve tevsik zorunluluğu limitini aşan satışının tahsilatının banka kanalıyla yapılma zorunluluğu var mıdır? Doğrudan nakit tahsilat olarak 100 kasa hesabı kullanılabilir mi? Kolay gelsin,

Cevap : TEVSİK ZORUNLULUĞU DIŞINDA KALAN TAHSİLAT VE ÖDEME...

 
 28.07.2016 10:54 (Üye) Soru : Sayın Danışman 2 sorum olacak. Cevaplarınız için şimdiden teşekkürler. Mülkiyeti dedesine ait olan işyerinde gerçek kişi mükellef olarak grafik tasarım işi ile iştigal eden torun, tapuda dedesinden işyerinin intifa- kullanma hakkını alırsa (mülkiyet dede üzerinde kalacak) 1-) Kullanım hakkını üzerine alan torun işyeri için stopaj kesintisi yapıp muhtasar beyanname ile beyan etmek zorunda mı? (Torun dedeye kira ödemeyecek ve kira gideri olarak da deftere yazmayacak.) 2-) Dedenin kira geliri elde etmiş gibi Emsal değer üzerinden GMSİ beyannamesi vermesi gerekir mi?

Cevap : İntifa hakkı alınması halinde GV stopajı olmayaca...

 
 27.07.2016 17:12 (Üye) Soru : MERHABA İST.ARKEOLOJİ MÜZESİ MÜDÜRLÜĞÜNE, bölme duvar yapılması,ahşap süpürgelik takılması.boya ve iskele yapılması içerikli fatura düzenledik acaba hangi kapsamdaki kdv tevkifatına girer tevk.oranı nedir

Cevap : Yapım işleri ile bu işlere ait mimarlık mühendisli...

 
 27.07.2016 17:10 (Üye) Soru : Yurt dışında yapılan seyahat konaklama yeme içme gibi giderler serbest meslek erbapları ve ücret geliri elde edenler yönünden harcırah sınırlamasına tabi midir tüm giderler gider yazılabilir mi saygılarımla

Cevap : Serbest meslek erbaplarını mesleki giderleri GVK 6...

 
 27.07.2016 15:09 (Üye) Soru : Merhaba; Mayıs 2016 ba, ba düzeltmenin son günü ne zamandır. teşekkürler...

Cevap : 10 Temmuz dur.Ancak 10 Temmuz tatile rastladığı iç...

 
 27.07.2016 15:05 (Üye) Soru : Merhabalar, Derneğe ait iktisadi işletmede, hizmet işletmesi olduğu göz önünde bulundurularak, hizmet ile alakalı tüm giderler 740 ta takip edildi. Ancak, iktisadi işletmenin dönem itibariyle hiçbir geliri bulunmamaktadır. Dolayısıyla gelir tablosuna bakıldığında satış yok ama satılan hizmet maliyeti var. Bu durum ne derece doğrudur? İktisadi işletmenin bir hizmet işletmesi olduğunu göz önünde bulundurursak, 740 yerine 770 hesapta takip edilmesi doğru olur mu? Teşekkürler, Halise Taşkın

Cevap : Hizmet maliyeti 740 da takip edilecektir.İlave ola...

 
 27.07.2016 15:03 (Üye) Soru : sayın yetkili mükellefimiz türkiyede gmsi mükellefi ayrıca ingiltereden de 3 ortaklı mesken kira geliri almaktadır.ingilterede mükellef değildir.kira gelirini türkiyedemi gösterecek?orada mükellefiyetmi açacak?çift taraflı antlaşmaya göre 183 günden az ingiltereye gitmekte,ikametgahı yoktur.sadece turist olarak senede 1 hafta ingilterede kalıyor.bilgilendirirseniz sevinirim.teşekkürler.

Cevap : Yurdışından elde edilen kira gelirini Türkiyede be...

 
 27.07.2016 14:54 (Üye) Soru : 2014 yılında mükellef kayıtlarda yer aldığı halde işletmede bulunmayan kasa mevcudu için kanundan yararlanarak beyanda bulunmuş kanunen kabul edilmeyen gider ve dolayısıyla kardan indirilemeyecek bir zarar doğmuştur.Bu yıldaki diğer mali zarar ve akabinde oluşacak yıllardaki zararların (2015-2016 vb.)Kar beyan ettiği yılda geçmiş yıl zararı olarak mahsup edebilecekmidir.?

Cevap : Yıllık beyannameden mali kardan mal zararlar mahsu...

 
 27.07.2016 12:48 (Üye) Soru : iyi günler mükellefim fransız vatandaşıdır. ancak mavi kartıda bulunmamaktadır. buna göre türkiye de mimarlık faaliyeti gerçekleştirdiği için bir serbest meslek mükellefiyet açılışı yaptık ve bağkur ödemelerini de düzenli olarak yaptık. ilgili mükellefiyeti kapatığımızda bağkur ödemesi kapanacak ama gss ödemesi tarafımıza tahakkuk edecek mi?böyle bir durumdan kurtulmak için neler yapmalıyız.

Cevap : 5510 sayili yasanin 60 ve 61. maddelerinde yapilan...

 
 27.07.2016 12:41 (Üye) Soru : Merhaba; bir limited şirkette çalışmakta olan personelin ihbar ve kıdem tazminatı hesaplanarak ödendi. Muhtasar beyannamede ödemenin yapıldığı dönemde mi gösterilmesi gerekiyor? ihbar tazminatı için %15 gelir vergisi ve binde 7,59 damga vergisi hesaplandı. Kıdem tazminatı için de binde 7,59 damga vergisi hesaplanarak beyan edilecek. İşlemi doğru mu yapıyoruz? Ayrıca bu işçi 108.06.2016 da işten çıkarıldı 02.07.2016 da tekrar işe alındı. Sakıncaları var mıdır? Uygulama ve esaslar hakkında bilgilerinizi rica ederim.

Cevap : Ödemelerin yapıldığı dönemde muhasebe kaydının alı...

 
 27.07.2016 12:23 (Üye) Soru : İyi çalışmalar. İşletme defterine tabi müşteri asgari ücretli bir işçi çalıştırmakta ve 6111 sayılı kanun türünden sgk e-bildirge verilmekte olup Sgk primi işveren hissesi tamamı tahakkuk üzerinden mahsup edilmekte. İşçi ücretini gider sayfasına Brüt: 1.647,00 TL ve işsizlik sigortası işveren hissesi 32,94 TL olarak kayıt yapmaktayız. İşverene ayrıca 89,91 TL asgari ücret devlet desteği sağlanmakta. Sağlanan bu desteği gelir sayfasına diğer gelirlere kayıt yapmaktayız. Geçici Vergi Beyannamesinde, asgari ücret devlet desteğini Brüt Kazanç Dağılımı tablosunda faaliyet koduna dahil edilecek mi. Vereceğiniz bilgiler için teşekkür ederim.

Cevap : Hayır edilemeyecek sadece normal faaliyet kodu ve ...

 
 27.07.2016 12:06 (Üye) Soru : Merhaba, Kredi kartı ile yapılan ödemelerde alınan silplerni e-defter kapsamında hangi belge türü ile kayıt yapılması gerekir? Teşekkürler,

Cevap : Seçenekler de Perakende satış fişi veye yazar kasa...

 
 27.07.2016 10:10 (Üye) Soru : Merhaba Üstadım. Şirket yatırım amaçlı bir daire aldığında kredi faizleri ve yapılan masraflar (vergi. dosya masrafı vb) maliyete atılabilirmi? Bu daire kullanılmıyorsa amortisman ayrılırmı? Amortisman oranı %2 midir? Teşekkürler

Cevap : Giderler maliyete intikal ettirilir.Amortisman ayr...

 
 27.07.2016 10:06 (Üye) Soru : İnternet üzerinden giyim ve ev eşyası satışı yapılacak parakende olarak Bu kişi normal işyerleri gibi yazarkasa alması mecburimidir? Yoksa internetten yapılan parakende satışlarda istisna varmıdır Teşekkürler

Cevap : Yeni nesil ÖKC alması gerekir.
 
 27.07.2016 10:05 (Üye) Soru : Merhaba, Nisan ayında kestiğimiz bir satış faturası alıcı tarafından kabul edilmemiş. Alıcının bu faturayı kabul etmediğini Nisan ayına ait BA-BS mutabakatı yapıyor iken öğrenmiş olduk. Firma tüm ısrarlarımıza rağmen Mayıs- Haziran aylarında bu faturayı girip iade yapmıyor. Tüm nüshaları da bize iade etmiş durumda. Bu mükelleften ve alıcı firmadan yazı almak kaydı ile bu faturayı kendi kayıtlarımıza iade olarak işleyebilir miyiz? Yardımınız için teşekkürler...

Cevap : Türk ticaret kanunun 21/2 maddesinde ise faturayı ...

 
 27.07.2016 10:01 (Üye) Soru : Vergi Affı Tasarısı ile ilgili olarak. Firmam Özel Esaslar Kapsamında 2011-2012 dönemi SMİYB kullanma raporundan dolayı. Mahsup taleplerim yerine getirilmedi. Şimdi İlgili dönem için Matrah Artışı Yapsam Bütün borcun ödemesi yapıldıktan sonramı özel esaslardan çıkış yapılacak yoksa Bu duruma özel bir gelişme varmı tasarıda. İyi Çalışmalar.

Cevap : Bahsedilen kanun henüz TBMM den çıkmamıştır.Kanun ...

 
 26.07.2016 15:14 (Üye) Soru : MERHABA MAL SATTIĞIMIZ BİR BİLANÇO USULÜ VERGİ MÜKELLEFİNDEN BORCUNA KARŞILIK ŞAHSI ADINA KAYITLI BİR İŞYERİNİ SATIN ALDIK.MUHASEBECİLERİ AKTİFİNDE KAYITLI OLMADIĞINI BU KİŞİ ADINA SADECE GAYRİMENKUL SERMAYE İRADINA İLİŞKİN YILLIK BEYANNAMEDE BİLDİRİM YAPIYORUZ DEDİLER SORUM ŞU BU KİŞİ BİZE FATURA KESİCEKMİ ALDIĞIMIZ BİNA İÇİN YOKSA BİZ GİDER PUSULASI İLE GİRİŞ Mİ YAPICAĞIZ

Cevap : SATIN ALDIĞINIZ DAİRE İÇİN STOPAJSIZ KDV SİZ GİDER...

 
 26.07.2016 15:08 (Üye) Soru : Damga vergisinde nüsha olayı kalktı mı yani 3 nüshalı sözleşmeye 3 katı damga vergisi alınması devam ediyor mu? Teşekkürler

Cevap : Kanunun henüz yayımlanmamıştır.
 
 26.07.2016 15:07 (Üye) Soru : Merhaba,avukatlık ofisinin bir bölümünde Mali Müşavirlik faaliyetinde bulunulabilir mi?

Cevap : Hayır bulunamaz.
 
 26.07.2016 15:06 (Üye) Soru : Merhaba, 2016/06.dönem KDV Beyannamemizi eski versiyona göre mi? Yoksa 1.7.2016'da güncellenen yeni versiyona göre mi tahakkuk ettireceğiz. Teşekkürler...

Cevap : 21/07/20163 tarihinden sonra güncelenen yeni vers...

 
 26.07.2016 15:03 (Üye) Soru : Yabancı uyruklu ortak için çalışma izni başvurusunda "şirket sermayesinin enaz 100.000 TL olduğu ve ödendiği "yönünde istenen raporu SMMM olak düzenledim ancak Çalışma Bakanlığı bu raporu kabul etmedi.!! YMMM raporu istiyor. Oda olarak Geçmişte Bu yönde ilgili Bakanlık la bir görüşme sağlanmış olabilir mi? yada SMMM raporlarınında geçerli olduğuna dair sunabileceğimiz herhangi bir yönetmelik veya genelge var mıdır.? Malum ilgili uzman hiçbir açıklamayı anlamakta ısrar ediyor.

Cevap : Konu hakkında gevrekli girişimler ve yazışmalar ya...

 
 26.07.2016 12:09 (Üye) Soru : Merhaba; Kendi işinde bilfiil çalışmakta olan basit usule tabi vergi mükellefi bağkurdan sgk'ya geçebilir mi? Bilgilerinizi rica ederim.

Cevap : 5510 sy kanun 53. mad.gereğince 4/a sigortalısı ol...

 
 26.07.2016 11:56 (Üye) Soru : kısaca 6 daireli inşaat kat karşılığı 6*100 tl maliyet : 600 600 /1-2 : 300 arsa maliyeti -------------/----------- 250 (150 ye atılacak) arsa 300 320 satıcılar 300 ------------/---------- satış kaydı 600 450 (3daire toprak sahibi) 120 450 --------------/------------ hesap kapama 320 600 120 450 kalan 150 bunu hangi hesaba atıp kapatacaz sonuç ta ödemede almadık bi farkta ne biz nede onlar

Cevap : İnşaat muhasebesi konusunda odamızın yayımladığı s...

 
 26.07.2016 11:17 (Üye) Soru : Merhaba, Bir çalışanımıza Almanya seyahati için 3 gün toplamda 200 EURO harcırah verdik. Bu tutardan sadece Damga Vergisi kesintisi yaptık. Gelir Vergisi kesintisi de yapmak gerekir mi? Yardımlarınız için Teşekkürler,

Cevap : Harcırah uygulaması ile ilgi olarak odamızın dergi...

 
 26.07.2016 10:57 (Üye) Soru : İyi Günler, Aile sağlık merkezine fatura düzenleyeceğiz.Ancak Aile sağlık merkezinin ne vergi dairesi ne de vergi numarası mevcuttur. Bu fatura ile ilgili nasıl bir yol izlenmelidir?

Cevap : VUK 230/3. maddesine göre müşterinin VARSA VERGİ D...

 
 26.07.2016 10:55 (Üye) Soru : Sadece ihrac kayitli satışı olan bir mükellefimin tecil edilecek olan kdv toplami, beyannamede sıfır görünmesine rağmen ödenmesi gereken kdv olarak tahakkuk fişinde karşima çikti odenecek kdv sıfır olması gerekmiyor muydu? Yardımlarınız için şimdiden teşekkürker.

Cevap : Ödenecek ( o) olmaz. Çıkan rakamı tecil ettireceks...

 
 26.07.2016 10:53 (Üye) Soru : iyi günler üstadım, mükellefim ile yapmış olduğum sözleşme karşılığı damga vergisi beyanı vereceğim. Damga vergisi oranı nedir ve her yıl değişiyor mu. iyi günler

Cevap : Mevzuat ile ilgili güncel bilgiler pratik bilgiler...

 
 25.07.2016 17:48 (Üye) Soru : ?Bir derneğe Erasmus artı programı kapsamında kabul edilen AB projesi ile ilgili Avrupa Birliği'nden (AB) gönderilen para, AB tarafından verilen talimat ve kabul edilen bütçe doğrultusunda ilgili öğrencilere bankadan veya kasadan ödenmesine Dernek aracılık etmektedir. Bu ödemeler nedeniyle öğrencilerden başka belge alınamamaktadır. İşleme aracılık eden derneğin vergisel yükümlülüğü var mıdır? Varsa nelerdir? Saygılarımla.

Cevap : Derneğin bu işlemde aracılık yapıp yapamayacağını ...

 
 25.07.2016 17:45 (Üye) Soru : iyi günler ; mükelfimiz tevkifatlı fatura kesmektedir,(işgücü temini kodu ile) kendisinden tevkif edilen bu tutarları diğer borçlara mahsup talep edeceğiz, 1-)mahsup talebi yapılırken ilgili ayda sonraki döneme devreden kdv tutarı bulunmaması durumunda da mahsup talebinde bulunulabilirmiyiz 2-)mecut olarak 10.000 tl olarak sonraki döneme devreden kdv hakkımız bulunmakta ,ancak 2015 ve 2016 dönemi aylık olarak toplandığında 60.000 tl civarı kdv tevkifatımız bulunmaktadır.bu durumda tevkif edilen tüm tutarı mahsup edilmesi mümkünmüdür teşekürler iyi çalışmalar

Cevap : tevkif edilen vergileri nakten veya mahsuben iades...

 
 25.07.2016 14:55 (Üye) Soru : Sayın Yetkili, Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanı Süleyman Soylu, bu gün (1 Temmuz 2016) itibariyle yürürlüğe giren İş Sağlığı ve Güvenliği Yasasıyla ilgili basın toplantısı düzenledi. Bu toplantıda 2016 yıl sonuna kadar iş sağlığı ve Güvenliği ile ilgili ceza kesilmeyecek dedi Bu neden den dolayı İş Sağlık ve Güvenlik uzmanı ile yıl sonu na kadar sözleşme yapmaz isem ceza kesilmeyecek mi?Bu konuda bilgi vere bilirmisiniz İyi Çalışmalar

Cevap : İşyerinize İş sağlığı ve güvenliği işlemleri yapma...

 
 25.07.2016 14:18 (Üye) Soru : Bir A.Ş. hisselerinin % 10 u kadarını bir şahıs'a temlik edip daha sonra bu temlik üzerinden hisse devrini gerçekleştirmek istemekte. buradaki temliğe istinaden hisseleri alan şahsın yapılan devirle ilgili herhangibir vergi yükümlülüğü var mıdır. teşekkürler.

Cevap : Hisse alan veya alacak olanın vergisel bir yükümlü...

 
 25.07.2016 13:48 (Üye) Soru : Gelir Vergisi Kanununun 94 üncü maddesinin birinci fıkrasının (5/b) bendinde, vakıflara (mazbut vakıflar hariç) ait gayrimenkullerin kiralanması karşılığında bunlara yapılan kira ödemelerinden %20 oranında tevkifat yapılacağı hüküm altına alınmıştır. Bu tevkifatın yapılması bakımından kendisine kira ödemesinden bulunulan vakfın Bakanlar Kurulunca vergi muafiyet i Kurulunca vergi muafiyeti tanınmış vakıf olması önem arz etmemektedir. Ancak, özel kanunlarında gelir veya kurumlar vergisine ilişkin istisna veya muafiyet hükümleri bulunan vakıfların durumu saklıdır. Öte yandan, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanununa 5766 sayılı Kanunla eklenen geçici 2 nci maddenin birinci fıkrasının (a) bendiyle, 1/1/2008 - 31/12/2015 tarihleri arasında uygulanmak üzere, vakıflarca elde edilen Gelir Vergisi Kanununun 94 üncü maddesinin (5) numaralı bendi ve geçici 67 nci maddesi kapsamında kesinti suretiyle vergilendirilmiş kazanç ve iratlar dolayısıyla iktisadi işletme oluşmayacağı hüküm altına alınmıştır. Yukarıdaki kanun mad istinaden; mükellefimizin T.C DARÜLACEZE BAŞKANLIĞINDAN adak ve kurban saış yeri olarak kiralamış olduğu gayrimenkul için % 20 stopaj ödemelimidir. Darulaceze mazbut vakıf mıdır ? Ayrıca kira sözleşmesine ait damga vergisi, mükellef tarafından %0 1,89 ve kefil olduğu için ilave olarak %0 9,48 hesaplanarak ödenecek midir. ? SAYGILARIMLA ŞİMDİDEN TEŞEKKÜR EDERİM.

Cevap : Darulacezenin MAZBUT vakıf olup olmadığını kendile...

 
 25.07.2016 13:45 (Üye) Soru : Merhaba sayın danışmanım, Ücretini Tahsil edemediğim mükelleflerim için yaptığımız sözleşmeye istinaden makbuz kesmek durumundayım.Bu makbuzların üzerine '5035 Sayılı KDV Kanununa İstinaden Kesilmiştir. Bedeli Tahsil Edilmemiştir' şeklinde kaşe vurmaktayım. Bu durumdan dolayı sadece kdv beyananmesinde beyan edip geçici vergi de gelir göstermeyeceğim. Sorum şu KDV beyannamesinde gelirini tahsil etmediğim matrahı (10.sırada) gösterecek miyim?Bu durumda geçici beyanında beyan ettiğimiz gelir ile kdv beyannamesindeki kümülatif toplamda fark oluşacaktır. Ya da ilave edilecek(30.sırada) kısımda mı gösterilecektir ? Doğru uygulama hangisi olmalıdır ?

Cevap : Böyle bir işlem olmaz.Tahsil etmeseniz de kesilen ...

 
 25.07.2016 13:41 Soru : Sayın Danışman Merhaba; Tekstil sektöründe faaliyet gösteren mükellefim,derneklere (İlim,Kültür,Eğitim,Yardımlaşma)yapmış olduğu bağışları kkeg olarak mı muhasebeleştirmemiz gerekir.Şimdiden Teşekkürler.

Cevap : Bağış ve yardımların giderleşmesi için GVK 89 .ve ...

 
 25.07.2016 11:46 (Üye) Soru : Soru: Yeni nesil yazar kasalarda sehven fazla miktarda kesilen fişlerin iptal mümkün mü?

Cevap : 3100 sayılı Kanun’a göre kullanılan ödeme kaydedic...

 
 25.07.2016 11:34 (Üye) Soru : iyi günler doğum sonrası sgk dan alınan ücret bebeğin ölü doğması sonucunda da alınabilir mi bu konuyla alakalı bilgi verirseniz memnun olurum iyi çalışmalar

Cevap : Doğum Parası Alma Şartları a- İstirahatın başla...

 
 25.07.2016 11:30 (Üye) Soru : Merhaba, bir çalışanımızın maaşına haciz yapıldı. Fakat ücretin 1/4 ünü icra dairesine ödeme yaparken asgari geçim indirimini dikkate alacak mıyız? Bununla ilgili farklı görüşler mevcut. çoğuda agi dahil edilmeyecek şeklinde. Yasal dayanağı nedir? Kanun maddesi ile öğrenebilirsem çok sevinirim. Saygılarımla.

Cevap : AGİ devletin bir işçiye bakmakla yükümlü olduğu ki...

 
 25.07.2016 11:18 Soru : Merhaba Şirketimizde çalışan bir personelimiz iş dışında bir olayı karışmış olup ve tutuklanmıştır.Bu süreçte bildiğimiz kadarı ile personelimzin ihbar süresine kadar çıkartamıyoruz.İhbar süresi dolduğunda kıdem tazminanı vererek çıkartmak istiyoruz.Kıdem tazminatını ödememiz için ihbarını kime tebliğ etmeliyiz.Ödemeyi nasıl yapmalıyız?

Cevap : İşverenin haklı nedenle derhal fesih hakkı Madde ...

 
 25.07.2016 11:15 (Üye) Soru : iyi çalışmalar. orka proğramı kullanıyorum. muhasebe evrakları işlerken evrak cinsi, z raporu, fatura, makbuz, serbes meslek makbuzu şeklinde evrak cinsi çıkıyortu. biz de seçiyorduk. z raporlarını işlerken ise z raporunu seçiyordu. Orka proğramı z raporunu kaldırmış. orkayı arayıp sorduğumuzda istanbul serbest muhasebeci mali müşavirler odası ile görüştük. z raporu nu kaldırttılar. z raporu yerine parakente satış fişi'ni seçeceksiniz şeklinde ibare kullanıyorlar. Bu doğrumu gerekçesi nedir. şu anda telefonla görüşüyoruz görüşüyoruz proğramcılar ısrarlı. yoksa bu durum porğradmaki personelin bireysel fikrimi. iyi çalışmalar

Cevap : Odanın böyle bir söylemi yoktur.
 
 25.07.2016 10:34 (Üye) Soru : merhabalar. 2 anonim şirket kat karşılığı inşaat yapmak amacıyla bir adi ortaklık kurduk.2 yıldır faaliyet devam etmekte olup oluşan inşaat maliyetleri mevcuttur.şimdi şirketlerden biri diğer şirketi birleşme yoluyla devir alacak..maliyet aktarımı ve devir için izlenecek yolumuz nasıl olmaldıır. Teşekkürler

Cevap : Birleşme ve devi ile ilgi yapılması gereken işleri...

 
 25.07.2016 10:29 Soru : merhaba, YMM sınavı kazanarak ruhsatını alan , ancak çalışanlar kütüğünü kayıt olunmamış ise, SMMM olarak ne kadar süre defter tutmaya devam edilebilir mükellefin defterini teslim süresi varmıdır.

Cevap : SMMM üyeliğini kapatıp,YMM Çalışanlar kütüğüne ka...

 
 25.07.2016 09:59 (Üye) Soru : Sayın Danışman : Ücret Tarifesindeki Sözleşmedeki Kdv Dahil fiyatlara makbuzu aşağıdaki şekilde kesiyoruz. Sözleşmedeki kdv dahil ücret 144,00 iç yüzde yönt. kdv hariç Brüt 122,03 stopaj %20 24,41 Net Ücret 97,63 %18 kdv 21,97 Tahsil Edilecek Tutar 119,59 Liste ye göre nakit tahsil edilen tutar. Tahsil Edilecek Tutar 119,59 V.D. Sine yatan stopaj 24,41 Meslek Mensubunun Aldığı Ücret 144,00 Listedeki fiyat şeklinde oluyor. Damga vergisi hesaplamalarında bazı arkadaşlar hesaplamada farklı şekilde ifade ettiler.Bende Size yazmak istedim. Saygılar.

Cevap : Konu ile ilgili Türmob tarafında yayımlanan duyuru...

 
 25.07.2016 09:52 (Üye) Soru : şirket (ltd) aktifimize kayıtlı 7 yıllık bir binanın satışı yapılmıştır.kurumlar vergisi istisnası dikkate alındığında bu bedeli hangi hesapta tutmalıyız.ilgili yılda ve takip eden yılda nasıl muhasebe kaydı yapmalıyız ?bina satışının muhasebekaydı ve vergilendirilmesi hakkında (geçici vergi ve kurumlar vergisi yönünden)yapılması ve izlenmesi gereken yol hakkında yardımcı olabilirmisiniz.teşekkür ederim.

Cevap : Konu ile ilgili olarak yayımlanmış örnekli makalel...

 
 25.07.2016 09:47 (Üye) Soru : Kolay gelsin üstad, Benim sorum bir mükellefin Vakıflar Genel Müdürlüğünden kiraladığı arsa için kira stopajı kesilip muhtasarda beyan edilecek mi? tşk.

Cevap : Vakıf,"Mazbut vakıf " ise stopaj olmaz.Aksi durumd...

 
 25.07.2016 09:44 (Üye) Soru : Merhaba, Gümrük Beyannamelerinin kapanış tarihini kontrol ettiğimizde, Gümrük ve Ticaret Bakanlığı 'nın sitesinde kapanmış olarak görülüyor fakat internet vergi dairesinde sorgulandığında listede çıkmıyor. Kdv beyannamesinde hangi kayıt esas alınmalıdır? Teşekkürler,

Cevap : KDV beyannamesi için ,Mal ihracında malın Türkiye ...

 
 25.07.2016 09:43 (Üye) Soru : MERHABA, KANVAS TABLO İMALATI YAPAN MÜKELLEF İÇİN UYGUN NACE KODU OLARAK HANGİ FAALİYET KODUNU KULLANABİLİRİM. İ.Ç.

Cevap : KONU HAKKINDA TİCARET SİCİLİ VEYA VERGİ DAİRESİND...

 
 25.07.2016 09:41 (Üye) Soru : Sayın yetkili, Ocak 2016 döneminde almış olduğumuz hizmet karşılığı düzenlenmiş olan serbest meslek makbuzu süresi içerisinde tarafımıza ulaşmamıştır. Temmuz ayında durum fark edilmiş olup aslı gibidir örneği düzenletilmiştir. Bu evrak hangi döneme kayıt edilmelidir ? Ocak dönemi kdv ve muhtasar beyan düzeltilmeli midir ? Haziran ayında beyan edilebilir mi ? E-Defter kullanımı da göz önünde bulundurularak görüşlerinizi rica ederim.Saygılarımla

Cevap : Ocak ayı kdv ,muhtasar beyannamesi,2016/1. dönem ...

 
 25.07.2016 09:37 (Üye) Soru : İYİ GÜNLER, HAZİRAN AYI RAPORLU OLAN BİRİNİ SSK ÜCRET BORDROSUNDA YANLIŞLIKLA TAM GÖSTERDİM VE MUHTASAR BEYANIMI DA VERDİM. VE BU ŞEKİLDE MUHTASAR BEYANIMI FAZLA BEYAN ETMİŞ OLDUM. MUHTASAR BEYANIMDA O FAZLA BİLDİRDİĞİM KISMI NASIL DÜZELTME VEYA MAHSUP YAPMALIYIM Kİ SİLİNSİN.

Cevap : MUHTASAR BEYANNAMEDE DÜZELTME YAPABİLİRSİNİZ.( BEY...

 
 22.07.2016 16:23 (Üye) Soru : Merhabalar, bir şirketim serbest bölgeye Kdv siz malzeme satış faturası kesmiştir . Kdv beyannamesinde nerede beyan etmem gerekiyor. Teşekkürler

Cevap : TAM İSTİSNA KAPSAMINA GİREN İŞLEMLER Mal ihraca...