Tarih  Gönderen  
 16.01.2017 16:41 (Üye) Soru : Merhaba..inşaat işi ile iştigal etmekteyiz. şirketimizin bilançosuna 2010 yılında giren bir arsamız vardı..üzerinde herhangi bir işlem yapılmadı bugüne kadar. bu arsamızı 2017 yılında toki ye sattık..kdv ve kurumlar vergisi istisnasından yararlanabilir miyiz. Teşekkürler..

Cevap : G.menkul inşası,alım satımı ve kiralaması ile uğra...

 
 16.01.2017 16:39 (Üye) Soru : serbest meslek erbabı için yapılan mahsup işleminden alınacak yüzde veya ücret ne olmalıdır

Cevap : Üret tarifesini inceleyiniz. http://www.ismmmo.o...

 
 16.01.2017 16:17 (Üye) Soru : Merhaba, Anonim Şirketimiz sermaye artışı yapacak. Ancak arttırılacak sermayenin tamamı nakit ihtiyacı nedeniyle sermaye ödemesiaçıklaması ile yıl bitmeden yani tescil öncesi ödendi.. Bu durumda bu tutar tescil tarihine kadar muhasebe de hangi hesapta izlenmelidir. Eğer sermaye avansı gibi düşünüp 529 hesap altında takip edersek sermayeye ilişkin smmm raporlarından hangisini vermek gerekiyor.

Cevap : Sermaye artırma işlemi olmadan ödemesi olmaz.Bu du...

 
 16.01.2017 16:15 (Üye) Soru : 2002 haziran ayında düzenlendiği ve ödeme tarihinin 2015 haziran ayı olduğu iddia edilen bir senet üzerinde (rakam olarak 650.000 USD yazılmış,yazı ile altıyüzbeşbin dolar yazılmış)1990 ylında basılan 2000 tl 'lik bir damga pulu yapıştırılmıştır. Damga pullarının geçerlilik süresi var mıdır? 1990 ylılında basılmış bir pul 2002 de düzenlendiği iddia edilen bir senet üzerine yapıştırılması mevzuata uygun mudur? Yardımlarınızı rica ediyoruz.

Cevap : Damga pulu 7 Ağustos 2003 tarihinde kaldırıldı.
 
 16.01.2017 16:12 (Üye) Soru : merhabalar, bir eczanenin 2017 defterini tutacağım 2 sorum var. 1) 2016 yılında 7-b ile kayıt tutmuşlar ben bunu yeni yılda 7-a yapabilir miyim? 2) eski smmm ile devir sözleşmesi mi yapacağım? teşekkürler

Cevap : 7/A olarak tutabilirsiniz.Eski meslek mensubu ile...

 
 16.01.2017 16:09 (Üye) Soru : merhabalar özel bir şirkette çalışıyorum genel muhasebe dışarda mali müşavir tarafından tutuluyor 2017 yılında başka mali müşavir ile çalışmaya başladık eski muhasebecimiz bizden 2016 yılı için transfer fiyatlandırması ve örtülü sermaye raporu hazırlamak için ilave ücret talep etmekte böyle bir hakları var mı dır bilgi verirseniz çok teşekkür ederim

Cevap : Evet vardır.Tarifede mevcuttur.
 
 16.01.2017 15:59 (Üye) Soru : merhabalar serbest meslek erbabı için yaptığımız mahsup işlemlerinden ücret talep edilir mi?

Cevap : Elbette talep edilebilir.
 
 16.01.2017 15:58 (Üye) Soru : Merhaba, 04/2016 döneminde geçici vergi beyannamesini yaparken DTH hesaplarında kullanacağımız kur belirlendi mi? İyi çalışmalar

Cevap : Yıl sonu kurları VUK genel tebliğ ile açıklanır. T...

 
 16.01.2017 15:21 (Üye) Soru : Soru : Merhaba;Ekonomi koordinasyon kurulunun belirlediği 2017/ocak-şubat-mart dönemleri SGK prim ödemelerinin tamamı ertelenmesi bildiğim kadarıyla söz konusu değil.Belirlenen prim ödeme ertelemeleri belirli bir tutarı (tavan-taban)var mı? Varsa hangi tutarı baz alacağız.Teşekkürler Cevap : Tasarıda yer alan düzenlemeye göre 4/(a) sigortalılarını çalıştıran özel sektör işverenlerinden, 2016 yılı Aralık ayı için ve 2017 yılı Ocak ve Şubat ayları için asgari ücret desteği Hazine katkısına müstahak olanların, hazine katkısı hesabında ilgili aylarda dikkate alınacak prim ödeme gün sayısının günlük 60 TL ile çarpımı sonucu bulunacak SGK sigorta primine esas kazanç tutarı üzerinden hesaplanacak. Buna göre; • 2016 yılı Aralık ayına ait sigorta prim tutarını, 2017 yılı Ekim, • 2017 yılı Ocak ayına ait sigorta prim tutarını 2017 yılı Kasım, • 2017 yılı Şubat ayına ait sigorta prim tutarını 2017 yılı Aralık ayı sonuna kadar ödemeleri halinde bu aylara ilişkin primler süresinde ödenmiş sayılır. 2016 ve 2017 yılı içerisinde ilk defa kanun kapsamına alınan işyerleri için sigorta primlerini yasal süresinde ödeme şartı aranmayacak. Özel sektör işverenlerinden, 2016 yılı Aralık, 2017 yılı Ocak ve Şubat ayları için hazine katkısından faydalananlardan (asgari ücret desteğinden yararlananlardan), destekten yararlanmada dikkate alınacak her bir prim ödeme gün sayısının günlük 60 TL ile çarpımı sonucu bulunacak sigorta primine esas kazanç tutarı üzerinden hesaplanacak. Sayın Danışman bunu bir örnek hesaplama ile bize aktarabilirmisiniz??

Cevap : Henüz değil.
 
 16.01.2017 15:19 (Üye) Soru : Soruma verilen cevapta kişinin fiili çalışması olup,olmadığı sorulmakta,kişi 3 işyerinde toplamı 30 günün altında fiilen çalışmaktadır.Kalan günler için 30 güne tamamlamak üzere gss primi yerine isteğe bağlı prim ödemeyi düşünmektedir.Teşekkürler.

Cevap : Sorunuz mükerrer olup cevabı sistemde mevcuttur.
 
 16.01.2017 15:18 (Üye) Soru : mali müşavirim.eşim yanımda sigortalı olarak calışıyor.maaşını elden veriyorum.bu sigorta geçerlimidir.5510 sayılı kanuna göre işverenin yanında ücretsiz calışan eşi sigortalı sayılmaz hükmü var.bu durum ilerde eşim emekli yaşını doldurdugunda bi sıkıntı yaratırmı.

Cevap : fiilen çalışma var ve ücret alıyor. SGK sı ödenmel...

 
 16.01.2017 15:16 Soru : Yeni işçi çalıştırmaya başlayan işveren işyeri bildirgesini 12.01.2017 tarihinde çalıştıracak işçi sayısını 1 kişi olarak belirtmiştir. İşyeri bildirgesini SGK kurumuna verdikten sonra kanun kapsamına alınış tarihinde 2 kişi(1 kişi fazladan) birden giriş yapabilirmi ? Yaparsa cezai yaptırımı varmıdır?

Cevap : 2 ci kişiyi yarın işe alacağım diye bildirimde bul...

 
 16.01.2017 15:16 (Üye) Soru : merhaba, özel sektörde toplu süt izni kullandırmak istiyoruz. Saat 09:00-18:00 arasında haftada 5 gün çalışılmaktadır. haftada 1 iş günü gelmeyerek kullanımda toplam gün hesabı nasıl yapılmalıdır. Günlük hakediş 1,5 saat olduğundan, bir tam iş günü gelinmediğinde, bu bir günü kaç saat olarak dikkate almalıyız. Teşekkür ederim.

Cevap : 4857 Sayılı İş Kanunu 74. Maddesine göre; “Kadın i...

 
 16.01.2017 15:14 Soru : Merhaba, Süt Parası bir kereye mahsus 122 tl bilgisi doğru mudur. Farklı bir yerde 6 ay boyunca verileceği bilgisi var. Teşekkürler iyi çalışmalar

Cevap : 5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigo...

 
 16.01.2017 15:08 (Üye) Soru : İyi günler.2016-22 sayılı SGK genelgesine İPC ile ilgili ek yapılması durumu söz konusu idi.Bununla ilgili SGK sitesinde herhangi bir gelişme göremedim.Odamıza bu konuda herhangi bir bilgi akışı varmı?Teşekkürler

Cevap : Mevcut bir gelişme sözkonusu değil
 
 16.01.2017 15:08 (Üye) Soru : Merhaba sayın danışman.işveren annesini işyerinde sigortalı olarak gösterebilir mi ?

Cevap : Fiilen çalışıyorsa SGK girişini yapması gerekir.
 
 16.01.2017 15:07 (Üye) Soru : merhaba, yıllara yaygın inşaat işinde alt yüklenici firma(taşeron) personel çalıştımak isterse asıl yüklenici SGK'ya herhangi bir bildirim yapması gerekiyor mu? burdaki sorumluluğumuz nedir? teşekkürler

Cevap : Alt işverenle birlikte sorumluluğunuz bulunmaktadı...

 
 16.01.2017 15:06 (Üye) Soru : Merhabalar kolay gelsin 6745 sayılı kanun ile yapılan düzenleme ile 01.10.2016 tarihinden itibaren eksik gün yatan işçilerin GSS borcu çıkmaktadır Bizde mükelleflerimize genelde eksik günlerine 07 puantaj seçmekteyiz. 21 diğer ücretsiz izin seçersek GSS borcu çıkar mı yada hangi kodu seçmeliyiz ki GSS BORCU çıkmasın

Cevap : Bu kodlarla artık GSS nin bertaraf edilmesi mümkün...

 
 16.01.2017 15:05 (Üye) Soru : Evvelce sorduğum soruya verilen cevapta "kişinin fiili çalışması olmadan mı isteğe bağlı sigorta ödemek istediği"sorulmuş idi.Bu soruyu cevaplamış olmama rağmen halen bir cevap alamadım.Sorumu tekrarlıyorum.Çeşitli işyerlerindeki çalışma süresi toplamı 30 günün altında olup 30 güne tamamlanması için gss primi yerine isteğe bağlı prim ödemek istenmektedir.İsteğe bağlı prim matrahı isteğe bağlı mı olacaktır.Yoksa fiili çalışma karşılığı aldığı ücrete göre mi tesbit edilecektir.Teşekkürler

Cevap : Evvelce ve şimdi sormuş olduğunuz sorulara cevaben...

 
 16.01.2017 14:58 (Üye) Soru : Üstadım Merhabalar; Şirketimizin merkezi Beşiktaş da bulunmaktadır fakat satış mağazası şeklinde kartal da yerimiz bulunmaktar ve pos cihazımız vardır. satış mağazası olan adresimizde sgk lı görünen personel ise merkezden sgk lı dır. Bu adrese sgk dosyası açmamız gerekir mi. .teşekkürler

Cevap : İşçilerin görevlendirmeler dışında çalıştıkları ye...

 
 16.01.2017 14:57 (Üye) Soru : Merhaba, işçi emeklilik sebebiyele 31/10/2016 çıkışı yapıldı. 02/11/2016 tarihinde de sgdp olarak beyan edilerek işe girişi yapıldı. 11/2016 aylık bildirgesini verirken sehven belge türü 1 olarak aylık bildirgeyi onayladığımı yeni farkettim. Belge türü 02 olarak vermem gerekiyordu.(SGDP kesilmeliydi)Düzeltme için ne yapmalıyım? Para cezası ile karşılaşmam söz konusu mu?Teşekkürler...

Cevap : Düzeltme aphb düzenlenip dilekçe ile kuruma elden ...

 
 16.01.2017 14:56 (Üye) Soru : Kolay gelsin, 6111 saylı kanunda ilk işyeri tescillerinde ortlamaya bakılmıyor ortalaması sıfır plarak değerlendiriliyor.işyeri şube açılışlarında da bu böylemedir.yoksa merkezin ortalasını da dikkate almak zorundamıyız. sgk nın verdiği bilgiye göre merkez ile şube aynı illerde ise merkezin ortalamasını dahil etmemiz gerektiğini söyledi.kimi üstadlar da şube nin ayrı sgk dosyası olduğu için ayrı değerlendirileceğini söylüyor.Bu bilgilerden hangisi doğrudr acaba ?

Cevap : Ortalama sigortalı sayısının tespitine esas olan a...

 
 16.01.2017 12:31 (Üye) Soru : Merhaba Üstadım. Personele dağıtılmak üzere alınan hediye çekleriyle ilgili ne yapılması gerekir. Bordroya eklenmez ise kanunen kabul edilmeyen gider olarak hesaplarda gösterilmelidir. Teşekkürler

Cevap : Yapılan ödeme Ayni ücret olup Brüt maaşa eklenmesi...

 
 16.01.2017 12:00 (Üye) Soru : Mükellefimle imzalamış olduğum sözleşme 31 aralık 2016 tarihinde bitmiştir.Mükellefimle ortak irade kararıyla 2017 yılında sözleşme imzalamayacağım. 2017 yılına sarkan beyannamelerini yeni mali müşavirin göndermesi mümkün müdür?Nasıl bir iş akışı izlemem gerekir?Sözleşme yenilmediğim varsayımıyla G.İ.B tarafıma vermis olduğu beyanname gönderme yetkimi hangi tarihe kadar devam ettirecektir. Saygıları

Cevap : 2016 yılına ilişkin 2017 verilmesi gereken beyanna...

 
 16.01.2017 11:05 (Üye) Soru : Merhaba Aralık ayında kuruyemiş tekel bayi müşterimin dükkanına hırsız girdi. Şu an elimizde sadece olay yeri inceleme tespit tutanağı var. Bu tutanakta da çalınan mallara ilişkin parasal tutarlar yok. Sadece adet bazında tespit edilmiş. Henüz hangi kdv oranına sahip ne kadar tutarda mal çalındığına dair bir rapor yok. Sigorta eksperi bu konuda çalışma başlattı. Sorum şu: Bu çalınan malların çıkışı aralık kdv beyanında yapılmalı mı? öyle ise ben kdv oranlarını neye göre belirleyeceğim. veyahut ocak ayında eksperin sonucunu bekleyip onun tutanağına göre ocak kdv beyanında mı çalınan malların çıkışını yapmalıyım? teşekkürler

Cevap : KDV oranını neye göre ayrım yapacağınız konusunda ...

 
 16.01.2017 10:52 (Üye) Soru : Şahıstan satın alınan araç için düzenlenen Gider pusulası muhtasar beyannamesinde bildirilecek mi (Gider pusulasında vergi hesaplanmadı)

Cevap : Alınan araç için GV stopajı yapılmayacağı için Muh...

 
 16.01.2017 09:30 (Üye) Soru : Merhaba, Şehir dışında çalışan personel için iş avansını banka kanalıyla gönderiyoruz. Fakat harcamalarının bir kısmını belgelerken bir kısmına da belge alamıyor. Belge alamayan kısmını harcırah kapsamında değerlendirebilir miyiz?

Cevap : Hayır değerlendirilmez. Harcırh hesaplaması farklı...

 
 16.01.2017 09:29 (Üye) Soru : Engelli indirimi ile ilgili Oranlar Aşağıdaki Şekilde olduğu belirtilmiş engelli indirimi ile ilgili çalışan personelini çocuğunda da %80 engellilik var ise engelli indirimi de vergi oranı aşağıdaki şekilde mi uygulanır. Engelli indiriminde çalışan personelin engelli indirimi gelir vergisi matrahı arttığının bir üst dilime geçtiğinde nasıl hesaplanır hesaplama yapılmış örnek verebilir misiniz birinci dilime göre 900x0,15=135 TL Gelir vergisi az ödediğinden neti artıyor, ancak bir üst dilime geçtiğinde hesaplama şekli nasıl olacak bu konuda yardımcı olurmusunuz saygılar 2017 Engelli Vergi İndirim Oran ve Tutarları 1. Derece Engelliler için (%80 ve üzeri engelliler) 900-TL 2. derece engelli indirim tutarı (%60 ile %79) 470-TL 3. derece engelli indirim tutarı (40 ile %59) 210-TL

Cevap : Engelli indirimi GV MATRAHINDAN Tamamı düşülür.Ge...

 
 16.01.2017 09:25 (Üye) Soru : Sayın Yetkili ; TDHP alt hesap açarken örneğin ; 120.01.001 yerine ( rakamsal ) 120.01.A001 şeklinde ( harf ) kullanılmasında bir sakınca var mıdır. Birde KKEG 730-740-750-760-770 Hesapların alt hesaplarında mı yoksa 689 alt hesaplarında mı kullanmak en doğru yöntemdir. SAYGILAR.

Cevap : Alt hesaplar istenildiği gibi kodlanabilir. KKEG i...

 
 16.01.2017 09:22 (Üye) Soru : Merhabalar, Danışmak istediğim konu çalıştığım firmanın kiralık araçlarının personellerimiz tarafından kullanılan şahsi kullanımlarının tahsili ve muhasebeleştirilmesi hakkında olacak. YMM müşavirimizle fikir alışverişi yaptığımız da bu kullanımların tahsil edilmesi için fatura kesilmesi gerektiği yönünde. Sizlerin görüşleri de bu yönde midir yoksa alternatif bir yöntem sunabilir misiniz. Saygılarımla, iyi çalışmalar dilerim.

Cevap : Fatura düzenlenmesi gerekir.
 
 16.01.2017 09:21 (Üye) Soru : merhabalar, Şu anda büro faaliyetim bulunmamakta ve bağımlı olarakda herhangi bir yerde çalışmamaktayım.2017 dönemi için bilirkişilik yapacağım.Kartvizit bastırmak istiyorum.Bastıracağım kartvizitte İSMMMO amblemi yeralabilirmi.Ayrıca ismin altına SMMM-Bilirkişi olarak yazmamda bir sakınca varmıdır? teşekkürler

Cevap : "Bilirkişi "bir unvan bir meslek değildir.Kartlar...

 
 14.01.2017 12:37 (Üye) Soru : Merhaba, şahıslar için dzenlediğimiz gider pusulalarında ( esnaf ve sanatkar değil muafiyet belgesi de bulunmuyr.) ev hanımı ve bu hizmeti sadece bir kere olarak gerçekleştirecek. ( restıran mutfağında çalışarak) gider pusulası düzenleyeceğiz. kdv ve stopaj ayıracak mıyız oranı nedir teşekkürler.

Cevap : Yapılan ödeme ücret olup ,Bordro düzenlenir.Gider ...

 
 14.01.2017 12:24 (Üye) Soru : Merhaba, gelmeyen kayıp faturalar için gider pusulası düzenliyoruz. Bu arada sorumu kamu yararına kurulmuş bir dernek için soruyorum. Bu gider pusulasında stopaj kesintisi yapacak mıyız ? yoksa vergisiz mi olacak . teşekkürler.

Cevap : Gelmeyen fatura için Gider pusulası düzenlenmez.Fa...

 
 14.01.2017 12:21 (Üye) Soru : Merhaba 31.12.2016 tarihinde çıkışı yapılmış işçiye Ocak 2017 tarihinde kıdem tazminatı ödenecektir. Bu durumda Kıdem tazminatına ilişkin DAMGA VERGİSİ 12. Ay Muhtasar beyannamesinde mi yoksa 1.Ay Muhtasar Beyannamesinde mi beyan edilmelidir? Teşekkürler

Cevap : DV kıdem tazminatının fiilen ödendiği tarih de muh...

 
 14.01.2017 12:19 (Üye) Soru : serbest meslek erbabı olan mükellefimize ait 2011 yılı 4.dönem gecici vergi beyannamesi sehven verilmemiştir. takdir komisyonu 20/12/2016 tarih itabarı ile tarafımıza 2011 yılı yıllık gelir vergisinde çıkan 25.360 tl kar üzerinden 3.804 tl vergi resen uygulanmış ve 1 kat da vergi zayi cezası ile birlikte 30/12/2016 tarihinde tebliğ edilmiştir. serbest meslek erbabı mükellefimiz stopajlardan dolayı peşin vergi döneminde alacaklı bulunmakta ve çıkan yıllık gelir vergisini de ödemiş bulunmaktadır. bu durumda mükellefimize kesilen cezalarla ilgili indirim, mahkeme yada 6736/ 4A faydalanabilir miyiz? Konu ile ilgili bilgilerinize arz ederim

Cevap : Kesilen ceza için VUK 376. madde hükümlerinden yar...

 
 14.01.2017 12:07 (Üye) Soru : İyi Günler Şirketin 2.Geçici vergi döneminde ödeme çıkmış ve ödenmemiştir. 4.Dönemde ise şirket zarar ettiğinden geçici vergi çıkmamıştır.Vergi dairesi 2. dönemdeki geçici vergi için haciz uygulamıştır.olmayan borç için ödeme yapmamız istenmektedir Dairenin yaptığı işlem doğrumudur?

Cevap : Vergi dairesinin yaptığı işlem doğrudur.
 
 14.01.2017 12:06 (Üye) Soru : İYİ ÇALIŞMALAR E DEFTER /E FATURA UYGULAMASINA 1 OCAK İTİBARİYLE GEÇTİK. LAKIN FİRMA GERÇEK USUL GELİR VERGİSİ MÜKELLEFİDİR. E FATURADA İŞLETMEYLE ALAKALI OLMAYAN E FATURALARI (ÖR. EV TEL -ŞAHSİ TEL.VEYA EV ELEKTRIK FATURASU )E FATURA OLARAK FİRMANIN SİSTEMİNE DÜŞMEKTE BUNLARLA İLGİLİ NE YAPMAK GEREKMEKTEDİR.

Cevap : EV TEL -ŞAHSİ TEL.VEYA EV ELEKTİRIK FATURALARI KAY...

 
 13.01.2017 12:48 (Üye) Soru : Merhaba Çalışan işimize arasıra iş seyahatlerinde iş ile ilgili olarak harcaması için ödemeler bankadan gönderiyoruz Gönderilen ödemelerin bir kısmının harcama evrakı gelirken bir kısım gelmiyor Örneğin 600 tl bankadan iş avansı olarak gönderdik dönüşte 380 tl Fatura getirdi diğer 220 tl harcamanın evrakı yokmuş Bu durumda hangi Evraklarla nasıl bir kayıt yapmalıyız tesekkürler

Cevap : Belgeli harcamaları kayıtlara alabilirsiniz. Belge...

 
 13.01.2017 12:25 Soru : Bir mükellefimize 2011 yılıyla ilgili özel esaslara tabi olan mükellrften alışveriş yapıldığı için beyanname düzeltme veya ispat şartı yazısı geldi..2017 yılında tebliğ edildiği için zamanaşimindan bahsedemezmiyiz

Cevap : 2011 yılı tarh zamanaşımına uğramıştır.
 
 13.01.2017 12:06 (Üye) Soru : Iyi gunler şirketin kurum geçici vergi beyannamesini şubat değilde ocak ayı içinde verebilirmiyiz

Cevap : Verebilirsiniz.
 
 13.01.2017 12:05 (Üye) Soru : Türkiye'de kurulu bir limited şirket,İspanyol firmasının elemanlarını kullanarak,Almanya'da eğitim ve danışmanlık hizmeti vermiştir.Hizmet Alman firmalarına verilmiş ve hizmetten yararlanma Almanya'da gerçekleşmiştir. İspanyol firmasının Türk firmasına keseceği faturaya stopaj uygulanmaması gerektiği kanatindeyim. Türkiye-İspanya ÇVÖA stopaj uygulama hakkını veriyor,ama hizmetin Türkiye'ye getirilmemiş olması ve yaralanmanın yurt dışında olması stopaj yükümlülüğünü kaldırırmı?Sonradan bir problem doğmaması için bu konuda görüşünüzü rica ediyorum .Şimdiden teşekkürler.

Cevap : Stopaj hesaplanmayacağı görüşündeyiz.
 
 13.01.2017 10:59 (Üye) Soru : Ltd firmamız kat karşılığı inşaat işi için 6 firma ile iş ortaklığı kurmuş biz vergi dairesinde adi ortaklık statütünde mükellefiyet açtırdık. Şirket için verdiğimiz kurum geçiciye bu adi ortaklıktan gelen gelir tablosu ek olarak verilmektemidir.? Kurum beyannamesinde gerlir tablosu ve bilançosu eklenmektemidir.? 1. dönem geçici zararla sonuçlandığında firma defterine 659 diğer zararlar yazılınca karşı hesap ne kullanılacaktır.Bu zarar veriden düşermi?KKEG midir?

Cevap : İnşaat yıllara sarih ise geçici vergi beyannamesi ...

 
 13.01.2017 10:56 (Üye) Soru : Sayın İlgili, "Özel güvenlik hizmet sözleşmesi" ile hizmet alacağız. Sözleşmede net bir bedel yok. Güvenlik firması her ay oluşacak maliyet + kar ile bize fatura düzenleyecek. Bu sözleşmede "damga vergisi" hesaplaması nasıl yapılabilir ? Devam yıllarda da "ek sözleşme" yapılacak. Ek sözleşmede damga vergisi nasıl değerlendirilebilir ? Teşekkürler.

Cevap : Tutar belirtilmeyen sözleşmelerde DV hesaplanmaz.
 
 13.01.2017 10:55 (Üye) Soru : Merhaba firma 1 koçan yani 50 adet sevk irsaliyesi ni kaybetmiştir ve bu koçan hiç kullanılmamış Bu durumda firma ne yapmalıdır ve herhangi yaptırımı bukunmakta mıdır Ve fatura kaybetmek gibi önemli bir konu mudur fatura koçan ı ile irsaliye koçan ı kaybetme arasında sonuçları açısından fark varmıdır Saygılar

Cevap : Kayıp için ilan verilmesi gerekir.Ayrıca VD nede ...

 
 13.01.2017 10:54 (Üye) Soru : Öncelikle İyi Akşamlar Dilemek İsterim. Soruma gelince kullanmak üzere ofis satın aldım lakin inşaat firmasıyla satış vadi sözleşmeyle anlaştık ve ocak ayı gibi ofisleri anahtar teslim edecekler mart nisan gibi de kat mülkiyetli tapuların verileceği bilgisini verdiler lakin ben bi kısmını kredi kullandığım için inşaat firması granditör oldu şimdi ben ocaktan ihtibaren krediyi ödemeye başladım katlandığım bu faiz giderini bana tapu beraberinde fatura kesicekler kdv sini indirim konusu yapıcam lakin faizi mart ayında aktife kayıt edeceğimden zamanmı yoksa 2017 dönemine gelen kısmınıda maliyetine ekleyip sonraki dönemlerini direk giderleştirmeliyim yada marta kadar olanları maliyete atıp sonrasını direk gidere atabilirmiyim konuyla ilgili bir kaç tane özelge buldum farklı farklı görüş olan birde sizin görüşünüzü almak istedim saygılarımla

Cevap : Satın alınack ofise ilişkin kredi faizlerin giderl...

 
 13.01.2017 10:51 (Üye) Soru : e-fatura kesilmesi gerekirken sehven kağıt fatura düzenlenen ve hayli zaman sonra fark edilen kağıt faturalar cezaya tabi olmakla birlikte geçerliliği var mıdır? yoksa hiç kesilmemiş ve alan tarafından da hiç alınmamış hükmünde midir? Bu konu ile ilgili hem "yine de geçerlidi"r hem de "geçerli değildir ve hiç kesilmemiş hükmündedir" şeklinde iki görüş mevcut olmakla birlikte hangisi muteberdir. şimdiden teşekkür ederim Saygılarımla...

Cevap : Kağt fatura geçerlidir.
 
 12.01.2017 17:02 (Üye) Soru : Birleştirilmiş Muhtasar beyanname ile aylık sigorta prim bildirgesi uygulaması ne zaman başlıyor.

Cevap : Ne zaman başlayacağına ilişkin bir düzenleme yoktu...

 
 12.01.2017 17:01 (Üye) Soru : Öncelikle merhaba, e-fatura düzenlenmesi gerekirken sehven kağıt fatura düzenlenmiş ve bu durum üzerinden epey bir zaman geçtikten sonra fark edilmişse: -Bunun ceza-i yaptırımı nedir? -Ceza-i bir yaptırıma maruz kalmamak için yapılması gerekenler nelerdir? Yardımlarınızı istirham eder, şimdiden teşekkür ederim... SAYGILARIMLA... İbrahim Çetin

Cevap : e-fatura düzenlenmesi gerekirken kağıt fatura düz...

 
 12.01.2017 14:11 (Üye) Soru : Hayırlı günler Müşavirliğini yaptığım ltd şirketi Amatör olan Borçkalılar spor kulübüne 15 000 TL Bankadan ödeme dekontu ile yardım yapmıştır. Bu yardımı gider olarak mı yoksa KKEG olarak mı düşeceğiz.

Cevap : GVK 89/8.maddesi ve KVK 10(1) Maddesi ile " 3289...

 
 12.01.2017 12:52 (Üye) Soru : ANONİM ŞİRKETTE MUHASEBE MÜDÜRÜ OLARAK GÖREV YAPAN BİR SMMM ŞİRKET BU ARKADAŞIN YÜKSEK LİSANS MASRFALARINI KARŞILIYOR VE ŞİRKETE FATURA EDİLİYOR.ÖZEL BİR ÜNİVERSİTE.BUNU ŞİRKET GİDERLERİ ARASINDA GİDER KAYDINI YAPABİLİRMİYİZ.

Cevap : DİREKT OLARAK GİDERLERE YAZILAMAZ.YAPILAN HARCAMA ...