Tarih  Gönderen  
 11.02.2016 16:15 (Üye) Soru : 2016 yılında basit usul mükellefinin yanında çalışan işçinin ücret gelirini 2017 mart ayında mı beyan edeceğiz ?

Cevap : Diğer Ücretler GVK Madde 64 Aşağıda yazılı hizme...

 
 11.02.2016 16:08 (Üye) Soru : merhaba sayın danışman.Sağlık hizmeti sunan bir Limited Şirketin, 1- Kuruluş ve örgütlenme giderlerini (ihtiyari olarak ) 2- Şirkete kiralanan (şirket müdürünün şirket işlerinde kullandığı) binek otomobilin giderlerini 3- İş yeri kira, elektrik, su, ısıtma, telefon, kırtasiye, temizlik vs.giderlerini 4- Noterlik masrafları (2016 yılında kullanacağımız defter tasdikleri dolayısıyla yapılan noter masraflarını 180 nolu hesapta izledik) s.mes.makbuzu (muhasebeci,avukat) masraflarını 5- Banka hesap işletim, hesaptan hesaba havale masraf ve komisyon tutarını vs. Kısacası genel yönetim ile ilgili olan giderleri tek düzen hesap planı gereği 770 genel yönetim giderleri hesabında izledik iş gücü temin hizmeti sunan bir hizmet işletmesi yönetiminin yaptığı üretimle ilgili olmayan giderleri 740 no’lu hizmet üretim hesabında izlenmeyeceğini bilsem de tek düzene uymama cezası 4.850 küsür olunca tarafınıza sorma gereği duydum. birde şirketin yıl sonu banka ekstresinde ortakların bir kaç aylık bağ kur primleri şirketin hesabından ödenmiş görünüyor şirket hesabından ödenen bağ kur primlerini hangi hesap ta takip etmeliyim 770 de kanunen kabul edilmeyen giderlere alıp ortaklardan alacaklar cari hesabın damı izlemem doğru olur cevap verirseniz sevinirim saygılarımla

Cevap : Sorunuzdaki yapılan muhasebe kayıtları TDHP çerçev...

 
 11.02.2016 15:43 (Üye) Soru : BİR FİRMAMA KAPASİTE RAPORU ALDIM AMA FİYAT TARİFESİNDE BULAMADIM ÜCRET OLARAK NE KADAR TUTTUĞU KONUSUNDA.. KAPASİTE RAPORU İÇİN ODANIN BELİRLEDİĞİ FİYAT NEDİR ?

Cevap : TARİFEDE YER ALMAYAN İŞLER İÇİN ÜCRET KARŞILIKLI ...

 
 11.02.2016 15:41 (Üye) Soru : 31.12.2015 Tarihi itibariyle kasa adatlandırması yapacağım. Kullanmam gereken güncel faiz oranı konusunda net bir orana ulaşamadım. Yardımcı olabilir misiniz?

Cevap : MB avans faiz oranı yıllık % 10,50
 
 11.02.2016 15:40 (Üye) Soru : merhaba sayın danışman.aylık düzenli olarak ödediğim 4/b bağkur primlerini serbest meslek kazanç defterimin giderler bölümüne yazıyorum diğer muhasebeci arkdaşlarım gelir vergisi beyannamesi üzerinden indirim konusu yapıyorlarmış bağkur primlerini deftere gider yazmak hatalı mı ?

Cevap : Sizin yapmış olduğunuz kayıt doğrudur.(GVK 68/8 M...

 
 11.02.2016 15:38 (Üye) Soru : Bir site yönetiminin aylık prim hizmet belgelerinin ve 3 aylık muhtasar beyannamelerini düzenleyip göndermek istiyorum. Daha önceki meslektaşım bu site yönetiminin e-birlik sistemine bilanço defteri olarak girmiş ve ben yeni sözleşme girmek istediğimde bunu düzeltemiyorum. Site yönetimleri bilanço usulüne mi tabidir? Bilanço usulüne tabi değilseler bunu düzelmek için ne yapmamız gerekir? Teşekkürler.

Cevap : Apt.Sitesi vergi hukukuna göre defter tutmaz. Kat ...

 
 11.02.2016 15:34 (Üye) Soru : merhaba, 2015 yılının ocak ayı itibari ile ruhsatımı aldım. şuan çalıştığım firma beni bağımlı mali müşavir olarak istihdam etmek istiyor, ancak yanında staj yaptığım meslek mensubu "iki yıl geçmedikçe onun mükellefinin defterini tutamayacağımı öne sürerek bana müsade etmeyeceğini bildirdi. bu durumda ben bağımlı çalışan olarak çalıştığım firmanın beyannamelerini verebilir miyim? herhangi bir engel var mıdır?

Cevap : Hayır engel yoktur.Yasak serbest çalışanlar içindi...

 
 11.02.2016 15:31 (Üye) Soru : MAYIS 2015 TE BİLANÇO USULÜ FİRMASINI KAPATAN GELİR VERGİSİ MÜKELLEFİ 01.01.2015 TEN İTİBAREN 2 ORTAKLI KOLLEKTİF ŞİRKETTE MÜKELLLEFİYETİ DEVAM ETMEKTEDİR.KOLL.ŞİRKETTE ELDE ETTİĞİ KARDAN 2014 YILI ŞAHSİ OLARAK VERDİĞİ GELİR VERGİSİ BEYANAMESİNDEKİ ZARARI MAHSUP YAPABİLİRMİ

Cevap : HAYIR YAPAMAZ
 
 11.02.2016 15:28 (Üye) Soru : Merhaba, isteyen herkes e-arşiv faturaya geçebilirmi, Teşekkürler

Cevap : e faturaya geçenler ve internet sisteminden satışı...

 
 11.02.2016 15:26 (Üye) Soru : Merhaba, Bir müşterimiz operatör firmasında cep telefonu satın aldı cep telefonu faturalarına yansıtılarak ödenecek. cep telefonlarını bir firma gönderdi faturada operatöre temlik edilmiştir diye yazıyor. bu fatura 5000-? nin üzerinde ba formunda gösterilecek mi? birde muhasebe kaydı nasıl olucak? teşekkürler.

Cevap : Firmaca düzenlenen ve limit üstü tüm faturalar Bs ...

 
 11.02.2016 11:34 (Üye) Soru : AYLIK ÜCRETİNİ TAHSİL EDEMEDİĞİMİZ MÜKELLEFE SERBEST MESLEK MAKBUZU DÜZENLEMELİMİYİZ. SERBEST MESLEK MAKBUZU DÜZENLERKEN GELİR VERGİSİ KANUNUNA İSTİNADEN TAHSİLAT ESASINA MI YOKSA KDV KANUNUNA GÖRE HİZMETİN İFASINA GÖREMİ MAKBUZ DÜZENLEMELİYİZ. İYİ ÇALIŞMALAR DİLERİM.

Cevap : BAHSETTİĞİNİZ KONU 31 SENEDİR TARTIŞILMAKTADIR.SON...

 
 11.02.2016 11:32 (Üye) Soru : Merhaba, 2 ltd. şirket bir araya gelerek inşaat yapmak üzere 1/2 hisseli ile ortak arsa almışlardır, yevmiye kaydıda 250 arazi ve arsalar hesabına atılarak muhasebeleştirilmiştir. Daha sonra inşaata başlamaya karar vermişler ve Adi Ortaklık firması (Konsorsiyum) kurulmuştur. Alınan arsanın ortaklık firması kurulduktan sonra yevmiye kaydı nasıl yapılmalıdır.? İnşaatla ilgili oluşan maliyetlerin muhasebe kayıtları adi ortaklık üzerinden devam edecektir. Arsa maliyetini nasıl muhasebeleştireceğiz.

Cevap : Öncelikle arsanın tamamı ortaklar tarafından Adi o...

 
 11.02.2016 10:53 (Üye) Soru : Üstadım hayırlı günler kolay gelsin. Yurt dışından ithalat yapan bir şirket yapmış olduğu ithalat bedelini ithalat gerçekleştikten 2 ay sonra ödemesini yapıyor. Bu şekilde borçlanmak suretiyle yapılan ithalat işlemlerinde Yevmiye kaydı oluştururken İlgili ithal edilen Mal için hangi hesabı kullanacağımız hususunda tereddüt etmiş bulunmaktayım. İlginiz için teşekkür ederim. İyi Çalışmalar.

Cevap : İthal edilen mallar 15 li grup hesaplardan ilgilis...

 
 11.02.2016 10:52 (Üye) Soru : Merhabalar; bir ltd.şti.yanında çalıştırdığı bir personeli için özel sağlık sigortası yaptırır ve tamamını şirket karşılarsa bu sigorta bedelinin kurumlar verisinden indirebilirmi..Teşekkürler

Cevap : Hayır indiremez.
 
 11.02.2016 10:51 (Üye) Soru : Merhabalar, Türmob sözleşme ile ilgili 2 sorum olacak, 1-Türmob üzerinden yaptığımız sözleşmelerde her ne kadar dikkat etsekte bazen rakam,tarih,mükellef bilgileri vb.durumlar için hataların olduğunu sözleşmeyi onayladıktan sonra görüyoruz..Bu durumu sözleşmeyi iptal etmeden düzeltme gibi bir seçenek göremiyoruz. Böyle bir seçenek varmıdır.. 2-İlk defa işe başlayanlar için sözleşme de %50 indirim veriyor..Sözleşmede ilk işe başlayanlar için tarifenin yarısı veya biraz üzerinde gerçek tarifenin altında rakam yazmak ve bu rakamdan iş kabul etmenin bir sakıncası varmıdır.Teşekkürler

Cevap : 1-Teknik konu için Türmob bilgi işlem merkezi ile ...

 
 11.02.2016 10:49 (Üye) Soru : Merhaba, Yeni kurulan işletmelerin sözleşme girişlerinde ilk işe başlama butonunu tıkladığımız zaman %50 indirim oluyor ve 70-80 TL gibi ücretler belirleniyor. Bizde aldığımız ücreti buna göre belirliyoruz. Bu hususta bilgi verebilir misiniz? Yeni işe başlamalarda ilk 2 yıl indirimli ücret alınmasında mevzuata aykırılık var mıdır?

Cevap : Hayır yoktur.İndirimi kullanmak zorunda değilsiniz...

 
 11.02.2016 10:48 (Üye) Soru : Firma 2013 yılında kamyonet almıştır Tutarı 82.000 TL Firmanın 2013 ve 2014 de gidere ihtiyacı olmadığı için 2013 ve 2014 de kamyonet için amortisman ayrılmamıştır Ancak 2015 yılında amortisman ayırmak istemektedir Bu durumda 2013 ve 2014 yıllarında amortisman ayrılmamış 82.000 TL lik kamyonet için ilk defa 2015 için [B]hızlandırılmış[/B] amortisman ayrılacaktır 2015 için ayrılacak amortisman 4 yıl üzerinde % 50 olarak 41.000 TL mi olmalıdır? veya nasıl hesaplanmalıdır ve ne kadar hızlandırılmış amortisman ayrılmalıdır? Teşekkürler

Cevap : Ayrılmayan amortismanlar sonraki yıllarda ayrılmaz...

 
 11.02.2016 10:46 (Üye) Soru : merhabalar üstadım Yorum: 1TEMLİKLİ FATURA NASIL İŞLENİR TİM (Turkcell iletişim merkezi) olan bir mükellefim. Temlikli mal satışı yapıyor. 1- Ay içinde KVK firmasından nomal şekilde cep telefonu alışı yapıyor. 153 191 320 şeklinde muhasebe kaydını yapıyorum 2- Bazı telefonları normal şekilde bazılarınıda müşteriye temlik ederek satış yapıyor.müştedriden herhangi bir ödeme almıyoruz ama fatura kesiyoruz Bu faturaların kaydını da 100/108 600 391 şeklinde kayıt ediyorum. (Buraya kadar sorun yok) not :100 kasa hesabına atarak sonradan 320 kvk firmasından aldığımız mala borcumuza ay ay mahsuplaştırırsak sorun olurmu yada nasıl kayıt edeceğiz 3.Maddeden sonra ki muhasebe kayıtlarında tereddütlerim var. Bu şekilde mükellefi, olan üstadlarımız varsa yardımcı olmanızı rica ederim..

Cevap : Temlikli fatura muhasebeleştirilmesi ile ilgili ay...

 
 11.02.2016 10:43 (Üye) Soru : iyi Çalışmalar Müşterisinden aylık 12000 kg has gümüş işlenmek üzere sevk irsaliyesi ile gümüşleri almakta aynı gümüşleri 12000/0,925=12972* birim fiyat ile has gümüş işçiliği faturası düzenlemektedir. Başka bir faaliyeti bulunmamaktadır. Bilanço usulune tabi olduğu için enflasyon muhasebesi yapması gerekiyormu?

Cevap : Evet enflasyon düzeltmesi yapacaktır.
 
 11.02.2016 10:42 (Üye) Soru : Merhaba, * firmasına 31.12.2015 tarihinde 089978 -089980-089981 nolu Antrepodan devir faturaları kesilmiştir.Aralık BA-BS de bildirim yapılmadı.Kdv ile ilgili bir işlem olmadığı için KDV’de gösterilmemiştir. Soru : Faturalar 31.12.2015 tarihli olarak kesilmiş ama müşterimiz * Firması’na devirleri 20 Ocak 2016 tarihinden sonra yapılmıştır. Fatura kayıtlarını yaparken Devir tarihini ve devirdeki döviz kurunu mu baz alarak sisteme işlememiz gerekiyor. Satışlarım 2015 ‘mi yoksa devir tarihi 2016 mı olması gerekiyor Yardımcı olabilirseneniz sevinirim. Teşekkürler. iyi çalışmalar

Cevap : Ba bs formlarının KDV ile ilişkisi yoktur.Faturala...

 
 11.02.2016 10:39 (Üye) Soru : 150.000,-TL.DEĞERİNDE BİR HUSUSİ OTO ALDIM %18 KDV VE %30 ÖZEL TÜKETİM VERGİSİ ÖDEDİM MALİYET 222000,-TL.BU BORÇ İÇİN TAMAMINA BANKA KREDİSİ ALDIM GERİ ÖDEME 5 YILDA TOPLAM 400000,- ÖDİYECEĞİM SORULARIM 1-HUSUSİ OTO OLDUĞU İÇİN KDV.ÖZEL TÜKETİM VERGİSİ GİDEREMİ ATILACAK MALİYETEMİ EKLENECEK 2-5 YILDA ÖDİYECEGİM 178000,-TLFAİZİN CARİ YIL KISMI MALİYETEMİ EKLEDİR GİDEREMİ.VERECEĞİNİZ CEVAP İÇİN ÇOK TEŞEKKÜR EDRİM SAYGILAR

Cevap : 1-HER İKİSİ DE MÜMKÜN TERCİH MÜKELLEFE AİTDİR. 2-...

 
 10.02.2016 17:12 (Üye) Soru : 10000 tl zarar var 60000 tl kkeg den dolayı 10000 tl vergi karılığı ayırıyoruz toplam bilanço zararı 20000 tl oluyor bu zarar kkeg oluştuğu için gelecek sene vergiden düşülürmü zararı ortaklara dağıtabilirmiyiz syg

Cevap : Verdiğiniz rakamlara göre karşılık ayrılmaz.Vergi ...

 
 10.02.2016 17:10 (Üye) Soru : Merhabalar 6663 SAYILI GELİR VERGİSİ KANUNU İLE BAZI KANUNLARDA DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA DAİR KANUN YAYIMLANDI ve Genç girişimcilere kazanç istisnası getirildi.Ticari, zirai veya mesleki faaliyeti nedeniyle adlarına ilk defa gelir vergisi mükellefiyeti tesis olunan ve mükellefiyet başlangıç tarihi itibarıyla yirmi dokuz yaşını doldurmamış tam mükellef gerçek kişilerin, faaliyete başladıkları takvim yılından itibaren üç vergilendirme dönemi boyunca elde ettikleri bu kazançlarının 75.000 Türk lirasına kadar olan kısmı, aşağıdaki şartlarla gelir vergisinden müstesnadır.Ben 10.02.2015 tarihi itibariyle vergi kaydımı açtırdım ve smmm olarak faaliyete başladım ve o tarih itibariyle 29 yaşını doldurmamıştım 15.07.2015 de doldurudum buradaki 75.000,00 tl istisna hakkından yararlanabileceğimi düşünüyorum doğrumudur birde şu ibarenin ne anlama geliyor bana bir engel teşkil edermi Bu istisnanın, Kanunun 94 üncü maddesi uyarınca tevkif suretiyle ödenecek vergiye şümulü yoktur

Cevap : Konu ile ilgili genel tebliğ ve sirküler yayımlana...

 
 10.02.2016 17:07 (Üye) Soru : İşyerimizdeki CNC tezgahıyla ilgili olarak 2012 yılında 21000 TL tutarlı paket program alındı.2015 yılında bu programla ilgili 11000 TL tutarında abonelik yenileme faturası tarafımıza gönderildi.Bahsi geçen faturalarla ilgili muhasebe yevmiye kayıtlarını nasıl yapacağız,teşekkür ederim...

Cevap : 2015 yılında ödenen tutar 1 yıllık ise tamamını 70...

 
 10.02.2016 17:04 (Üye) Soru : 2016 yılı için başka bir meslek mensubuna geçen mükellefim ile sözleşme oluşturamadıkları için sözleşmeyi iptal etmem gerektiği bilgisi üzerine, sözleşmeleri 31/12/15 itibariyle iptal ettim. Fesih etmem gerektiğini sonradan farkettim. Şu anda Mükellef ile aramda 2015 sözleşmesi yok görülüyor. 2015 için tekrar Sözleşme oluşturmama da izin vermiyor. Ne yapmalıyım.

Cevap : Teknik konu olduğu için TÜRMOB bilgi işlem merkezi...

 
 10.02.2016 16:47 (Üye) Soru : Merhaba, 15/01/2015 Tarihli Turmob yazısında Her yıl yenilemiş olduğumuz türmob sözleşmelerini gelir idaresine girmeye gerek yok diyor istisnası vergi dairesi değişen mükellefleri girin diyor.Fakat her yıl defter bilgilerini sisteme girme zorunluluğumuz mevcut. Benim sorum e fatura ve e defter mükellefleride bu sistemden yararlanabiliyormuyuz çünkü e defter beratinda ön kapak sayfasında smmm sözleşme bilgileri çıkmakta bu nedenden dolayı bir önceki sözleşmeyi on beş gün içersinde iptal edip tekrar mı gibe girmeliyiz.

Cevap : Konun uygulanması ile ilgili bilgi sahibi değiliz....

 
 10.02.2016 14:59 (Üye) Soru : Merhaba , kurumlar vergisi kanunu 5.maddesinin ''h'' bendine göre yurt dışında yaptığımız mühendislik hizmetlerinden elde edilen hasılatın tamamı mı ? yoksa genel giderlerin belli bir oranı düşüldükten sonra mı kurumlar vergisinden düşeceğiz. Bu dönem geçici vergide uygulayacağımız için ivedilikle cevap verirseniz çok makbule geçer. saygılarımla

Cevap : Madde metninde genel giderlerin düşüleceğine ilişk...

 
 10.02.2016 14:32 (Üye) Soru : Merhaba, Firmamız yardımcı okul kitapları ve dergileri üretmektedir. 2014 dönemi için hazırlanmış olan ürünlerimizin satış zamanı geçtiği için bunların satışını yapamadık. 2015 Yılı Ekim ve Aralık aylarında tutanak düzenlenmesi suretiyle ürünleri "Hurda Kağıt" olarak sattık. Ürünleri İmha etlmeden önce bu ürünleri 152 hesaptan 157 hesaba virmanlamıştık. Vergi dairesi de 2016 yılı Şubat ayında "Takdir Komisyonu Kararı" nı bize tebliğ etti. Sorularımız şu şekildedir: Bu ürünleri 2015 sonu itibari ile gidere atmak istiyoruz. Hangi hesapta giderleştirelim. 2- Bu ürünlerin satın alımı sırasında ödeyip İndirilecek Kdv yazdığımız tutarlar için hangi dönem Kdv'sinde nasıl bir işlem yapmamız gerekir. Teşekkürler

Cevap : 1-KKEG hesabına yazılacaktır. 2-Takdir komisyonu ...

 
 10.02.2016 14:27 (Üye) Soru : Merhaba hocam, 01/02/2016 tarihinde büro açılışımı yaptım 10/02/2016 tarihinde yoklamama yapıldı. 04/02/2016 tarihinde yeni mükellef aldım.eski mali müşaviri sözleşmesini iptal etti 01/2016 beyannamelerini ben yapabilirmiyim sıkıntı olurmu?

Cevap : Ocak ayı beyannamesini Önceki meslek mensubunun gö...

 
 10.02.2016 14:25 (Üye) Soru : İMHA EDİLEN İLAÇLAR İÇİN HANGİ MUHASEBE KAYITLARININ YAPILMASI GEREKİR. veriler:(ATIK İLAÇ BERTARAF BELGESİNDE) depocu satış fiyatı üzerinden KDV HARİÇ 3.883,73 TL.lık ilaç imha edilmiş.

Cevap : KKEG (b) 153 Hesap (a) olarak kayıt edilir.Öncede...

 
 10.02.2016 12:44 (Üye) Soru : Merhaba, e fatura mükellefi olmayanlara E- arşiv faturası düzenlenir ama kağıt çıktısı verilecek dimi. Yoksa hiçmi e-arşiv fatura düzenlenmez. Teşekkürler

Cevap : e fatura mükellefi olmayanlara E- arşiv faturası d...

 
 10.02.2016 12:23 (Üye) Soru : Aktif mali müşavirlik yapmıyorum. Kendi Limited Şirketimin muhasebesini tutabilirmiyim. Vergi Dairesine nasıl bir işlem yaptırmalıyım.

Cevap : Şirket adına beyanname ve bildirimleri gönderilebi...

 
 10.02.2016 12:02 (Üye) Soru : e fatura ya tabi değiliz e fatura olan mal aldığımız yer normal kağıt ft mı yoksa e arşiv ft kesecek syg

Cevap : Normal kağıt fatura düzenleyecektir.
 
 10.02.2016 12:01 (Üye) Soru : Sayın Yetkili, 2015 Aralık ayında düzenlenen ihracaat faturasının kapama tarihi (Yurt dışına Çıkış) Ocak 2016 olarak gerçekleşmiştir. Biz geçici vergi beyannamemizde Fatura Bilgileri bölümüne, bu faturayı düzenlendiği tarih olan Aralık 2015 bilgilerini mi yazmalıyız?

Cevap : Hayır. Bu fatura Ocak 2016 da kayıtlara alınacakt...

 
 10.02.2016 11:24 Soru : Merhaba; Pazarlama Sektöründe Faaliyet gösteren mükellefim, satıcı firmadan almış olduğu Gider Yansıtması Faturasını 760 hesabı mı 689 hesabı mı kullanmam uygun olur? Teşekkürler..

Cevap : Gider yansıtma faturası diye bir faturalama olmaz....

 
 10.02.2016 10:46 (Üye) Soru : Merhaba sosyal medyada dolaşan bir smmm makbuz kesme örneği kafamı karıştırdı tarife ilk defa bu yıl kdv dahil olduktan sonraki durumu ile ilgili.ücretler kdv dahil brüt ücret olduğundan brüt ücret 1.18 e bölünmek suretiyle stopaj matrahı bulunacak stopak düşüldükten sonra kalan net üzerine kdv eklenip tahsil edilen ortaya çıkacaktır şöylede örnek var kdv dahil brüt ücret 300,00 kdv hariç 254,24 stopaj 50,85 net 203,39 kdv 45,76 tahsil edilecek tutar 249,15 şeklinde

Cevap : Konu ile ilgili olarak TÜRMOB tarafından yayımlana...

 
 10.02.2016 10:03 (Üye) Soru : Öncelikle hayırlı günler kolay gelsin. Haksız Rekabet modülü üzerinden bize başka bir meslek mensubu arkadaşımızdan gelen bir mükellefin 2016 yılı ile ilgili girişini sisteme yaparken ilgili mükellefin eski mali müşavire 450 Tl tutarında bir borcu bulunduğu gösterildi. Ben devam ederek sözleşme ile ilgili mali müşavir arkadaşa sistem üzerinden meslek mensubuna devir teslim başvurusunda bulundum kendiside devir teslim başvurusunu onayladı. Mükellefin eski meslek mensubuna 450 TL borcunun bulunması benim mükellef ile sözleşme yapmama engel ya da başka bir sorun teşkil eder mi ? Çok teşekkür ederim. İyi Çalışmalar

Cevap : Sizden önceki meslek mensubu devir işlemini onayla...

 
 10.02.2016 10:01 (Üye) Soru : İYİ GÜNLER DİLİYORUM TÜRMOB DAN DÜZENLEDİĞİM SÖZLEŞMEDE AYLIK KDV DAHİL 472 TL YILLIK 5664 TL YAZIYOR. TÜRMOD DAN DAMGA VERGİSİ LİSTELE DEDİĞİMDE KDV HARİÇ 4800 TL ÜZERİNDEN DAMGA VERGİSİNİ HESAPLIYOR. DOĞRUMUDUR. DAMGA VERGİSİNİ 4800 TL DEN Mİ 5664 TL DEN Mİ HESAPLAMALIYIM.TEŞEKKÜRLER

Cevap : WEB SAYFAMIZDAKİ TÜRMOB GENELGESİNİ OKUYUNUZ. DAMG...

 
 10.02.2016 09:59 (Üye) Soru : Merhaba avukatlık burosu olarak faaliyet gösteren mukellefimiz kıdem ve ihbar tazminatı için sultanbeyli devlet hastanesine vekalet ücreti olarak serbest meslek makbuzu düzenlemiştir. Ancak hastanenin muhasebe servisi vekalet ücretinden stopaji kesip ödemeyi yapmış kdv yı eklememiştir Biz makbuzda kdv yı gösterdiğimiz halde eksik ödeme yapmıştır. Sorum KDV yı neden odemezler Biz KDV siz makbuz duzenleyebilirmiyiz

Cevap : Avukat müşteriniz KDV li ve stopajlı Makbuzu düzen...

 
 10.02.2016 09:57 (Üye) Soru : Merhaba, Türmob un genel yazısındaki format ile makbuz ile mevcut makbuzların kdv satırı stopaj satırı net ücret v.s. gibi satırları uyuşmuyor, yeni makbuzmu bastırmamız gerekecek? Teşekkürler.

Cevap : Genelgedeki hesapların yer alacağı formatı makbuz ...

 
 10.02.2016 09:55 (Üye) Soru : Merhaba, İşletme defterine tabi şahıs firması vergi levhasında yazan iştigal konusunudan başka bir konuda ticaret yapabilirmi? Teşekkürler.

Cevap : Vergi hukukuna göre sakınca yoktur.
 
 10.02.2016 09:54 (Üye) Soru : merhaba,7a seçeneğine göre işlem gören giyim sanayi işiyle uğraşan bir limited şirketin market ve kahve işleri yapması halinde gerek kahve hesaplarını gerek market hesaplarını hangi grupta toplamamız daha uygun olur ?

Cevap : TDHP hesapta toplama diye bir kural yoktur.Gider h...

 
 10.02.2016 09:51 (Üye) Soru : İşyeri kiralama işlemlerinde kdv ve stopajın birlikte hesaplandığı durumlar hangileridir? Hangi firmalar bu iki işlemi bir arada yapmak zorundadır?

Cevap : İş yeri kiralamalarında ; Kiralanan iş yeri mal sa...

 
 10.02.2016 09:48 (Üye) Soru : Sayın yetkili Aralık ayına ait 5.000 TL yi gecen faturalar gec geldi Ocak ayında işleme alındı KDV siz. Bu faturalar Subat ayında BA formuna dahil edilecek midir? Saygılarımla

Cevap : KDV nin Ba bs formu ile ilşkisi yoktur.Zaten bu fo...

 
 10.02.2016 09:46 (Üye) Soru : Merhaba, Kebir defterimin sayfası 15 sayfa yetmiyor. Bu durumda ne yapmalıyım. Defter sayım 100 genel toplam 115 sayfa.

Cevap : Zamanına yeteri kadar onaylatmak gerekirdi.Bu aşam...

 
 10.02.2016 09:45 (Üye) Soru : Merhaba; VUK 459 sayılı genel tebliğde: ''Kapsamda olmayan tahsilat ve ödemeler başlığı altında belirtilen Ç) Tapu Sicil müdürlüklerinde gerçekleştirilen işlemler karşılığında yapılan tahsilat ve ödemeler aracı finansal kurumlar kanalıyla yapılması zorunluluğu bulunmamaktadır.'' denmektedir. Sormak istediğim husus Kat karşılığı ya da kendi arsasına yapılan inşaatlarda ki teslimlerde; satılan daire ve dükkanların bedellerinin aracı finans kurumlarından geçirilme zorunluluğu yom mudur? Teşekkür ederim . iyi çalışmalar.

Cevap : Tebliğ hükümlerine göre yoktur.
 
 10.02.2016 09:44 (Üye) Soru : teknoloji geliştirme bölgesinde olmayıpta kiraladığı ofiste sözleşme imzaladığı firmalara veb tasarım işleri özgün veb site tasarımları veb site kurulumu işlemleri yapan şahıs firması teknoloji geliştirme kdv istisnnası ve kısmi vergi istisnası uygulamalarından faydalanabilirmi.? saygılar

Cevap : Konu ile ilgili özel bir düzenleme yoktur.Yararlan...

 
 10.02.2016 09:33 (Üye) Soru : ÇOCUKLARIM İÇİN ÖDEDİĞİM İKİNCİ ÖĞRETİM YÜKSEK LİSANS ÖĞRETİM HARCINI SERBESTMESLEK KAZANCINDAN İNDİREBİLİRMİYİM. İYİ ÇALIŞMALAR

Cevap : EĞİTİM VE ÖĞRETİM GİDERLERİNİN YILLIK BEYANNAMEDE ...

 
 10.02.2016 09:30 (Üye) Soru : 1-ŞİRKETİN AKTİFİNDE KAYITLI BİNEK VEYA TİCARİ ARAÇ SATIŞINDAN DOĞAN ZARARI 689 HESABA ATARAK MUHASEBELEŞTİRİYORUZ , KURUMLAR VERGİSİNDE BU ARAÇ SATIŞ ZARARINI K.K.E.G OLARAK KAR A EKLEMEMİZ GEREKİRMİ. 2-YURTDIŞINA İŞ SEYAHATİ YAPAN PERSONELIMIZIN YAPTIĞI SEYAHATLA ILGILI BELGESIZ MASAFLARIN NEKADARINI GİDERE ATABILIRIZ

Cevap : 1-ŞİRKETİN AKTİFİNDE KAYITLI BİNEK VEYA TİCARİ ARA...

 
 09.02.2016 14:11 (Üye) Soru : İyi günler,2016 yılı sözleşmeleri yapılırken mükellefle net ele geçecek ücrette anlaşılmış ise;örneğin 450,00 TL. ele geçecek ise sözleşmeye yazılacak ücret KDV dahil 541,84 TL.olacaktır. 541,84/1.18=459,19 TL.STOPAJ MATRAHI, 459,19-51,84(Stopaj)+82,65(kdv)=450,00 TL.TAHSİL EDİLECEK TUTAR 450,00+91,84=541,84 TL.MESLEK MENSUBUNUN ALDIĞI KDV DAHİL ÜCRET Hesabın doğru olup,olmadığı konusundaki cevabınızı mümkünse acil olarak bekliyorum.Teşekkürler

Cevap : Yapmış olduğunuz hesap doğrudur.