Vergi Usul Kanunu Uygulamaları başlığı altında gönderilmiş olan sorular
İlk Sayfa  Önceki  Toplam 866 sayfanın 112. sayfası Sonraki  Son Sayfa 
 Tarih  Gönderen  
 25.10.2016 10:04 (Üye) Soru : mrb. 6736 s. yasa kapsamında KDV matrah arttırımında bulunacağız. Firmanın yıllar itibari KDV beyannamelerini vermiş fakat bazı aylarında hesaplananı bulunmamaktadır. EK kaça göre beyanname vermemiz gerekecek.

Cevap : GİB e beyan sisteminde matrah artırımı bölümündek...

 
 25.10.2016 10:00 (Üye) Soru : merhaba , 6736 yasa ıle , şirket bilançosunda gözüken - fakat işletmede bulunmayan demirbaşları bilançodan düzeltmek istiyorum. örneğin şu an şirkette olmayan ; 2009 yılında bilançoma girmiş ve halen 31/12/2015 de bilanco kayıtlarımda gözüken LCD TV nin çıkışını yapmak istiyorum. * Bu LCD TV 2009 yılında 740-tl+kdv ye şirketin toplantı odasına alınmış , 2012 yılında da bir ortağa hediye edilmiş. * Bu TV nin amortismanları zamanında ayrılmıştır. 255 ve 257 hesabı birebir aynıdır. 1 - bu LCD tv yı ,6736 yasa çerçevesinde, sadece 257 (b) 740-tl / 255 (a) 740 tl olarak tek bir yevmiye kaydı yaparak , şirket kayıtlarından cıkartabılırmıyım ? 2 - Bu LCD TV eski model oldugu icin piyasa degeri yok. ben 200-tl - 250 tl gibi giriş fiyatından da daha düşük bir bedelle , MUHTELIF ALICILAR diye bir satıs faturası düzenleneyerek , 257 (b) 740 tl + 100 (b) (200+kdv) / 255 (a) 740 tl + 391 (a) + 679 (a) 200-tl diye bir yevmiye kaydı mı yapmalıyım ? 3 - şirkette olmayan ama bilançoda kayıtlarda olan bunun gibi demişbaşların cıkısını , 6736 yasa ıle hangi şekilde yapmalıyım ? tesekkurler

Cevap : Yasada belirtilen işlemler DEMİRBAŞ TESİSAT MAKİNE...

 
 25.10.2016 09:59 (Üye) Soru : merhaba , 6736 yasa ıle , şirket bilançosunda gözüken - fakat işletmede bulunmayan demirbaşları bilançodan düzeltmek istiyorum. örneğin şu an şirkette olmayan ; 2009 yılında bilançoma girmiş ve halen 31/12/2015 de bilanco kayıtlarımda gözüken LCD TV nin çıkışını yapmak istiyorum. * Bu LCD TV 2009 yılında 740-tl+kdv ye şirketin toplantı odasına alınmış , 2012 yılında da bir ortağa hediye edilmiş. * Bu TV nin amortismanları zamanında ayrılmıştır. 255 ve 257 hesabı birebir aynıdır. 1 - bu LCD tv yı ,6736 yasa çerçevesinde, sadece 257 (b) 740-tl / 255 (a) 740 tl olarak tek bir yevmiye kaydı yaparak , şirket kayıtlarından cıkartabılırmıyım ? 2 - Bu LCD TV eski model oldugu icin piyasa degeri yok. ben 200-tl - 250 tl gibi giriş fiyatından da daha düşük bir bedelle , MUHTELIF ALICILAR diye bir satıs faturası düzenleneyerek , 257 (b) 740 tl + 100 (b) (200+kdv) / 255 (a) 740 tl + 391 (a) + 679 (a) 200-tl diye bir yevmiye kaydı mı yapmalıyım ? tesekkurler

Cevap : Yasada belirtilen işlemler DEMİRBAŞ TESİSAT MAKİ...

 
 25.10.2016 09:56 (Üye) Soru : İyi günler, Mükellefiyet tesis edilmemiş dolayısı ile hiç beyannamede vermemiş biri için Emlak ve çtv için 6736 sayılı yasadan faydalanabilirmi. Tşk.ler

Cevap : Yararlanması gerekir.Konu ile ilgili olarak ilgili...

 
 25.10.2016 09:55 (Üye) Soru : 6736 sayılı kanun kapsamında işletmede mevcut fakat kayıtlarda olmayan mallar için 18/10/2016 tarihinde beyanname verdik. bundan doğan kdv yi de 9. ay beyannamesinde indirim konusu yaptık. yaptığımız yanlış mı? düzeltmemiz gerekir mi? düzeltmezsek yaptırımı ne olur?

Cevap : KAYITLARDA YER ALDIĞI HALDE İŞLETMEDE OLMAYAN MALL...

 
 25.10.2016 09:52 (Üye) Soru : Merhaba , Müstahsil makbuzu ile canlı hayvan alımı yapacağız . Burada borsa payı ile ilgili bir kısım var , Biz bu kısımı hesaplayacak mıyız, hesaplayacaksak ne şekilde beyan edip , ödeyeceğiz. İyi çalışmalar

Cevap : GİB yayımladığı Müstahsil makbuz formatında böyle ...

 
 25.10.2016 09:48 (Üye) Soru : Size şöyle bir sorum olacak. 2015 sonu itibari stoklarda kayıtlarda olduğu halde, kayıtlarda olmayan malzemeler var. Geçici Vergi dönemi (30.09.2016) itibari ile 153 hesapta 45.000-TL var. Ancak 30.09.2016 da fiilen 230.000-TL'lik stok var. Stok artırımı beyannamesini bu gün verecek olursam ve bu stokları Eylül ayı Kdv beyannamesi içeriğinde beyan etsek matrahı 30.09.2016 tarihinde 153 hesaba giriş yapabilir miyiz. Aksi takdirde Geçici Vergi'yi fazladan ödemiş olacağız.

Cevap : İŞLETMEDE FİİLEN OLAN ANCAK, KAYITLARDA YER ALMAYA...

 
 25.10.2016 09:47 (Üye) Soru : Size şöyle bir sorum olacak. 2015 sonu itibari stoklarda kayıtlarda olduğu halde, kayıtlarda olmayan malzemeler var. Geçici Vergi dönemi (30.09.2016) itibari ile 153 hesapta 45.000-TL var. Ancak 30.09.2016 da fiilen 230.000-TL'lik stok var. Stok artırımı beyannamesini bu gün verecek olursam ve bu stokları Eylül ayı Kdv beyannamesi içeriğinde beyan etsek matrahı 30.09.2016 tarihinde 153 hesaba giriş yapabilir miyiz. Aksi takdirde Geçici Vergi'yi fazladan ödemiş olacağız.

Cevap : Sorunuz anlaşılamamıştır.? İŞLETMEDE FİİLEN OLAN...

 
 24.10.2016 12:18 (Üye) Soru : Selamlar, 6736 sayılı kanuna göre stok artırımı yapmamız gerek.Bu ay sonuna kadar stok artırım beyanını yapıp onaylarsan ekim kdv de 2 nolu kdv ile ödeyip indirim konusu yapabiliyor muyum.Saygılarımla,

Cevap : İndirim konusu yapabilirsiniz.
 
 24.10.2016 12:10 (Üye) Soru : 6736 s.k. kapsamında kasa düzeltmesi yaptığımızda çıkan vergiyi zamanında ödeyemezsek sonuç ne oluır... düzeltmeyi yapma hakkımız kayıp mı olur.... yoksa vergi dairesine borcumuz kalıp düzeltmeyi yapmışmı oluruz....

Cevap : Kasa affından yarar mükellefler hesaplanan vergiyi...

 
İlk Sayfa  Önceki  Toplam 866 sayfanın 112. sayfası Sonraki  Son Sayfa